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露天煤业2018年半年度报告
来源: 编辑: 日期: 11.08.01
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业2018年半年度报告

披露日期:2011 年 7 月 27 日
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告目录第一章重要提示.1第二章企业根本情况.2第三章股本变动及首要股东持股情况.5第四章董事、监事和高级办理人员情况.8第五章董事会报告.9第六章重要事件.12第七章财务报告.17第八章备查文件.86
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告1第一章重要提示
    一、本企业董事会、监事会及其董事、监事、高级办理人员包管
    本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内涵的真实性、准确性和完整性负个别及连带仔肩。
    二、没有董事、监事、高级办理人员对半年度报告内涵的真实性、
    准确性和完整性无法包管或存在异议。
    三、企业 11 名董事全部亲自出席董事会审议了半年度报告。
    四、企业半年度财务报告未经审计。
    五、企业承担人刘明胜先生、主管会计工作承担人何宏伟先生及
    会计机构承担人高福俊先生声明:包管半年度报告中财务报告的真实、完整。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告2第二章企业根本情况
    一、企业法定中文名称:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业
    企业法定英文名称: HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRYCORPORATION LIMITED OF INNER MONGOLIA
    二、法定代表人:刘明胜
    三、董事会秘书及证券事务代表:
    董事会秘书证券事务代表姓名何宏伟温泉联络地址内蒙古霍林郭勒市哲里木大街(霍矿珠斯花区)内蒙古霍林郭勒市哲里木大街(霍矿珠斯花区)电话 0475-2350579 0475-2352299传真 0475-2350579 0475-2350579电子信箱 ltmy@vip.163.com ltmy@vip.163.com
    四、企业住所及办公地址:内蒙古霍林郭勒市哲里木大街(霍矿珠
    斯花区)邮政编码:029200电子信箱:ltmy@vip.163.com
    五、企业选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》登载企业半年度报告的中国证监会指定的网站网址:
    http://www.cninfo.com.cn企业半年度报告备置地点:企业证券部
    六、股票上市的交易所:深圳证券交易所
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告3股票简称:露天煤业股票代码:002128
    七、其他有关资料:
    企业首次登记注册日期:2001 年 12 月 18 日企业首次注册登记地点:内蒙古自治区工商行政办理局企业最近一次变更登记日期:2011 年 4 月 27 日企业注册登记地点:内蒙古自治区工商行政办理局企业法人营业执照注册号:1504468企业税务登记证号码:国税内字 152302733266340内地税字 150581733266340组合机构代码:73326634-0
    八、企业首要财务数据和指标
    单位:元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减调整前调整后调整后总资产(元) 8,007,672,976.45 7,463,558,368.07 7,463,558,368.07 7.29%
    归属于上市企业股东的所有者权益(元)3,930,511,414.86 3,775,736,195.78 3,775,736,195.78 4.10%
    股本(股) 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00 0.00%
    归属于上市企业股东的每股净资产(元/股)
    2.96 2.85 2.85 3.86%
    报告期(1-6 月)上年同期本报告期比上年同期增减调整前调整后调整后营业总收入(元) 3,429,089,499.72 3,046,104,332.68 3,015,561,126.96 13.71%
    营业利润(元) 985,948,968.50 1,035,089,628.05 1,034,299,915.22 -4.67%
    利润总额(元) 986,412,959.43 1,037,820,618.69 1,040,180,805.86 -5.17%
    归属于上市企业股东的净利润(元)722,675,231.28 832,248,645.93 834,018,786.31 -13.35%
    归属于上市企业股东的扣除非经常性损益后的净利润722,359,425.10 830,693,383.15 830,693,383.15 -13.04%
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告4(元)根本每股收益(元/股) 0.54 0.63 0.63 -14.29%
    稀释每股收益(元/股) 0.54 0.63 0.63 -14.29%
    加权平均净资产收益率(%) 17.74% 23.12% 21.13%
    降低 3.39 个百分
    点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)
    17.73% 23.08% 23.08%
    降低 5.35 个百分
    点经营行动产生的现金流量净额(元)855,921,034.02 778,654,518.39 919,489,674.77 -6.91%
    每股经营行动产生的现金流量净额(元/股)
    0.65 0.59 0.69 -5.80%
    扣除的非经常性损益涉及的名目及金额单位:元非经常性损益名目金额计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相干,符合国家政策限定、按照一定准则定额或定量持续享受的政府补助除外64,242.00
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销局部 258,998.95
    其他符合非经常性损益定义的损益名目 140,749.98
    少数股东权益影响额-32,187.01
    所得税影响额-115,997.74
    合计 315,806.18
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告5第三章股本变动及首要股东持股情况
    一、股本变动情况
    报告期内,企业股份总额及股本结构均未产生变化。
    二、股东数量和首要股东持股情况
    单位:股股东总数 59234前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量中电投蒙东动力集团有限仔肩企业国家 70.46% 934,801,733 10,841,893
    内蒙古霍林河煤业集团有限仔肩企业国家 7.92% 105,080,723 88,344,663
    吉林省纽森特实业有限企业境内一般法人 2.94% 39,043,477
    内蒙古霍煤亿诚天成油电有限企业境内一般法人 1.46% 19,309,090
    沈阳铁道煤炭集团有限企业国有法人 0.69% 9,197,331
    中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金基金、理财产品等其他
    0.49% 6,458,649
    沈阳东电茂霖燃料有限企业境内一般法人 0.41% 5,451,570
    中国银行-易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金基金、理财产品等其他
    0.32% 4,180,417
    太原重型机械集团有限企业境内一般法人 0.25% 3,325,813
    中国工商银行-融通深证100 指数证券投资基金基金、理财产品等其他
    0.23% 3,083,722
    前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中电投蒙东动力集团有限仔肩企业 934,801,733 人民币普通股内蒙古霍林河煤业集团有限仔肩企业 105,080,723 人民币普通股
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告6吉林省纽森特实业有限企业 39,043,477 人民币普通股内蒙古霍煤亿诚天成油电有限企业 19,309,090 人民币普通股沈阳铁道煤炭集团有限企业 9,197,331 人民币普通股中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金6,458,649 人民币普通股沈阳东电茂霖燃料有限企业 5,451,570 人民币普通股中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金4,180,417 人民币普通股太原重型机械集团有限企业 3,325,813 人民币普通股中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金3,083,722 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明除了内蒙古霍林河煤业集团有限仔肩企业持有中电投蒙东动力集团有限仔肩企业 35%的股份外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市企业收购办理办法》限定的一致行动人。
    报告期内,持有企业股份达 5%以上的股东共有两家:
    1、中电投蒙东动力集团有限仔肩企业:报告期末持有企业
    934,801,733 股。
    2009 年 6 月 19 日财务部下发了《境内证券市场转持局部国有股充实全国社会保障基金实施办法》,财务部、国资委、证监会、社保基金会联合下发了(2009 年第 63 号)《中华人民共和国财务部、国务院国有资产监督办理委员会、中国证券监督办理委员会、全国社会保障基金理事会公告》,限定在中华人民共和国境内证券市场实施国有股转持,从公告下发之日起应转持股份冻结,报告期末冻结股份数为 10,841,893 股,除此外该企业所持其他股份不存在质押、冻结或托管的情况。
    2、内蒙古霍林河煤业集团有限仔肩企业:报告期末持有企业
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告7105,080,723 股。
    2008 年将所持有企业限售条件流通股 53,344,663 股质押给中国建设银行股份有限企业通辽分行,至报告期末该质押未解除;报告期内将所持有限售条件流通股 35,000,000 股质押给中国建设银行股份有限企业内蒙古自治区分行,质押期为自股权质押登记手续办理之日起至质权人申请解除质押登记为止,质押手续已于 2011 年 5 月 31 日在中国证券登记结算有限仔肩企业深圳分企业办理完成。截止本报告期末内蒙古霍林河煤业集团有限仔肩企业质押股份总数为 88,344,663 股。
    2009 年 6 月 19 日财务部下发了《境内证券市场转持局部国有股充实全国社会保障基金实施办法》,财务部、国资委、证监会、社保基金会联合下发了(2009 年第 63 号)《中华人民共和国财务部、国务院国有资产监督办理委员会、中国证券监督办理委员会、全国社会保障基金理事会公告》,限定在中华人民共和国境内证券市场实施国有股转持,从公告下发之日起应转持股份冻结,报告期冻结股份 1,608,606 股已由登记企业划转至社保基金。
    除以上质押情况外,该企业所持其他股份不存在质押、冻结或托管的情况。
    三、报告期内企业的控股股东和实际控制人情况。
    报告期内企业的控股股东和实际控制人未产生变化,企业的控股股东仍为中电投蒙东动力集团有限仔肩企业,中国电力投资集团企业仍为企业的实际控制人。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告8第四章董事、监事和高级办理人员情况
    一、报告期内董事、监事和高级办理人员没有持有本企业股份的情
    况。
    二、报告期内董事、监事、高级办理人员聘任情况
    企业第三届董事会任期届满,2018年4月14日企业举行2018年度股东全体会议选举刘政权先生、王冲先生、刘毅勇先生、刘明胜先生、孙艳军先生、李永先先生、王大庆先生、张遐先生、才庆祥先生(独立董事)、胡三高先生(独立董事)、穆延荣女士(独立董事)、张忠先生(独立董事)为企业第四届董事会董事。
    企业第三届监事会任期届满,2018年4月14日企业举行2018年度股东全体会议选举郑燕飞先生、凌志强先生、马连生先生、张玉牛先生四人为企业第四届监事会股东代表监事,2018年3月举行的企业职工代表全体会议选举董杰先生、祖志忠先生、宋宏坤女士为企业第四届监事会职工代表监事。
    2011 年 4 月 14 日举行的企业第四届董事会第一次会议选举刘政权任企业董事长,王冲任企业副董事长,刘毅勇任企业总经理,何宏伟任董事会秘书、财务总监兼副总经理,袁广忠、赵宇任企业副总经理,王立春任总工程师。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告9第五章董事会报告报告期内,企业董事会严刻实行上市企业的有关法律法规,全面贯彻股东全体会议决议,用心履行职责,悉心督导和支撑企业经理层工作,积极发挥董事会的决策和引导作用,增进了企业生产经营办理工作的井井有条展开。
    一、报告期内企业生产经营情况
    报告期内,企业经理层按照企业董事会制定的 2011 年经营筹划组合安排生产,强化安全生产办理实行力,增强煤质办理,经过优化市场销售结构,提高生产效率,优化债务资本结构。但是企业由于受柴油、轮胎等首要材料涨价,贷款利率上浮等因素影响,虽然报告期煤炭产量、销量较上年同期小幅增长,但利润较上年同期略有降低。
    二、报告期内企业经营成果与财务情况剖析
    (一)报告期内企业经营成果与财务情况剖析
    单位:元名目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减幅度(%)营业收入 3,429,089,499.72 3,015,561,126.96 13.71
    营业利润 985,948,968.50 1,034,299,915.22 -4.67
    利润总额 986,412,959.43 1,040,180,805.86 -5.17
    归属于上市企业股东的净利润722,675,231.28 834,018,786.31 -13.35
    经营行动产生的现金流量净额855,921,034.02 919,489,674.77 -6.91
    每股收益 0.54 0.63 -14.29
    净资产收益率 17.74% 21.13%降低 3.39 个百分点
    名目本报告期末上年度期末本报告期末比上年期末增减幅度(%)
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告10总资产 8,007,672,976.45 7,463,558,368.07 7.29
    所有者权益(或股东权益)3,930,511,414.86 3,775,736,195.78 4.10
    股本 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00 0
    (二)主营业务分产品构成情况
    单位:元主营业务分职业情况分职业或分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减煤炭 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 37.50 13.71 25.33
    降低 5.73
    个百分点主营业务分产品情况煤炭 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 37.50 13.71 25.33
    降低 5.73
    个百分点主营业务分地区构成情况地区营业收入营业收入比上年同期增减内蒙古自治区 1,381,943,208.21 -11.20%
    吉林省 686,176,426.64 77.45%
    辽宁省 1,223,663,940.34 19.76%
    山西省 45,145,234.82 28.56%
    浙江省 78,024,213.68
    合计 3,414,953,023.69 13.84%
    (三)经营中的问题与困难
    2011 年上半年生产所用柴油等首要原材料价格上涨以及贷款利率的上调,导致企业经营成本持续增补,对企业的利润产生一定程度的影响。
    三、报告期内企业投资情况
    (一)募集资金使用情况
    报告期内企业不存在募集资金使用情况。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告11
    (二)企业重大非募集资金投资名目投资情况
    企业 2011 年根本建设重大投资名目为扎哈淖尔露天矿改扩建工程,全年筹划投资 5 亿元,名目资金经过自筹方式处置。报告期实际完成8300 万元,工程形象进度:1)剥离半连续系统:排土机安装完成,胶带机机道完成,破碎站挡土墙完成,胶带机安装完成 40%、破碎机开始安装。2)剥离连续系统:斗轮挖掘组装场地施工完成,斗轮挖掘机构件开始进场。3)扎矿采运排职工倒班室:主体完成,工程进度 70%。
    四、企业经营成果
    (一)与2018年度报告披露的预测比较
    企业在2018年度报告中披露, 2018年筹划原煤生产及收购量比上年降低1.01%。2018年筹划原煤销售量比上年降低1.06%。2018年利润总
    额比上年降低1%至10%。
    报告期内企业煤炭生产量和收购量较上年同期增长4.87%,原煤销
    量较上年同期增长5.69%,利润总额为98,641.30万元,较上年同期降低
    5.17%。
    (二)与2018年一季度报告披露的预计归属于母企业净利润增长幅
    度比较企业在2018年一季度报告中预计,1—6月份归属于母企业所有者的净利润与上年同期相比降低0%-20%,报告期内实际降低为13.35%。
    五、年度经营筹划是否实行调整
    企业对上年年度股东全体会议审议经过的本年度经营筹划未实行调整。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    六、对2018年1-9月经营业绩的预计
    2011 年 1-9 月预计的经营业绩归属于上市企业股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%2011 年 1-9 月净利润同比变动幅度的预计范围归属于上市企业股东的净利润比上年同期下降幅度为:
    0.00%~~ 20.00%
    归属于上市企业股东的净利润比上年同期下降幅度为:0-20%2010 年 1-9 月经营业绩归属于上市企业股东的净利润(元): 1,069,515,568.59
    业绩变动的原因说明柴油等原材料价格持续上涨及所得税税率由 15%调整到 25%,导致企业净利润同比降低。
    第六章重要事件
    一、企业治理情况
    企业严刻按照《企业法》、《证券法》、《上市企业治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相干法律法规,并按照企业实际情况,持续健全企业内部法人治理结构,修改内部规章,建立健全企业内部办理准则,并有用的遵守和实行。企业具备独立完整的业务及自主经营能力,信息披露真实准确、透明度高,能够较好地保护广大投资者的利益。
    二、报告期内企业利润分配及资本公积金转增股本方案的实行情况
    按照企业 2011 年 4 月 14 日举行的 2010 年度股东全体会议决议,企业2010 年度利润分配方案:企业以 2010 年 12 月 31 日总股本1,326,686,166.00 股为基数,向企业全体股东每 10 股派 5.00 元人民币
    现金(含税),共计派发现金 663,343,083.00 元。上述利润分配方案已
    于 2011 年 5 月 26 日实施完成。
    三、重大诉讼、仲裁事件
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告13报告期内企业无重大诉讼和仲裁事件。
    四、从事证券投资的情况
    报告期内企业未实行证券投资、未持有其他上市企业股权、未参股其他金融企业股权及参股其他拟上市企业股权。
    五、资产收购、出售及企业合并事件
    2018年5月10日企业2018年第一次临时股东全体会议审议经过了转让腐植酸车间土地使用权及资产的议案,本次资产出售以资产评估净值作为交易的基准价格,该项交易已于2018年5月30日实施完成。交易具体内涵详见2018年5月11日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2011017号公告。
    无其它重大资产收购、出售及企业合并事件。
    六、重大关联交易事件
    关联交易事件详见财务报告中财务报表附注“九、关联方关系及
    其交易”。
    七、重大合同及履行情况
    (一)本报告期企业没有产生重大托管、承包、租赁其他企业资产或其他企业托管、承包、租赁企业资产等事件,也没有以前期间产生但延续到报告期的上述重大事件。
    (二)本报告期企业无对外担保事件。
    (三)本报告期企业没有产生重大委托他人实行现金资产办理的信息或以前期间产生但延续到报告期的上述事件。
    (四)本报告期企业未签定日常经营重大合同。
    八、承诺情况
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告142006 年 7 月 24 日,中电霍煤集团做出慎重承诺,承诺在发行人上市后,即与发行人签订《采矿权转让协议》,将三号露天矿开采储量
    13.76 亿吨的采矿权完整地转让给发行人。转让价格为市场价格。
    2006 年 10 月 27 日,中电投集团企业、中电霍煤集团承诺:在露天煤业上市后将持有白音华煤电企业的股权转让给露天煤业;在露天煤业上市后可经过转让、入股等方式将铝电优质资产注入露天煤业,实现集团的整体上市。
    企业实际控制人中电投集团企业在《中国电力投资集团企业有关霍煤集团及露天煤业有关情况的说明和承诺》中承诺“1.露天煤业上市后
    不改变现有煤炭主营业务 2.露天煤业上市后 3 年内现有董事及经营管
    理层不产生重大变化 3.严刻实行《有关幸免同业竞争的承诺函》,幸免
    与露天煤业产生同业竞争”。
    此刻上述承诺正在履行傍边。
    至本报告期末止企业未收到持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售的承诺。
    九、企业财务报告审计情况
    企业 2011 年半年度财务报告未经审计。
    十、企业、董事、监事和高级办理人员受处罚及整改情况
    报告期内企业、董事、监事和高级办理人员均未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及交易所的公布谴责。
    十一、独立董事有关企业关联方资金占用和对外担保的专项说明和
    独立见解按照中国证监会《有关标准上市企业与关联方资金往来及上市企业
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告15对外担保若干问题的告知》(证监发〔2003〕56 号)和深圳证券交易所深证上〔2010〕211 号文件的限定和请求,大家作为企业独立董事对企业对外担保和控股股东及其他关联方占用企业资金情况实行了用心的检查,对企业实行了必要的核查和问询,现针对企业对外担保情况和控股股东及其他关联方占用企业资金情况颁发了如下独立见解:
    企业不存在为控股股东及本企业持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况,也无任何形式的对外担保事件,企业累计和当期对外担保金额为零,企业与控股股东及其他关联方属于正常生产经营性资金往来。
    十二、信息披露索引
    公告编号事件刊载日期披露2011001 2010 年度业绩预告修正公告 2011 年 1 月 10 日注2011002 2010 年度业绩快报 2011 年 2 月 12 日注2011003 第三届董事会第七次会议决议公告 2011 年 3 月 10 日注2011004 2010 年度股东全体会议告知公告 2011 年 3 月 10 日注2011005 日常关联交易公告 2011 年 3 月 10 日注2011006 第三届监事会第十三次会议决议公告 2011 年 3 月 10 日注2011007 有关举行 2010 年度报告说明会的公告 2011 年 3 月 10 日注2011008 2011 年第一次临时董事会决议公告 2011 年 3 月 19 日注2011009 职工代表全体会议决议公告 2011 年 4 月 15 日注2011010 2010 年度股东全体会议决议公告 2011 年 4 月 15 日注2011011 第四届董事会第一次会议决议公告 2011 年 4 月 18 日注
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告162011012 办理保理业务的公告 2011 年 4 月 18 日注2011013 第四届监事会第一次会议决议公告 2011 年 4 月 18 日注2011014 一季度报告 2011 年 4 月 18 日注2011015 2011 年第一次临时股东全体会议告知 2011 年 4 月 18 日注20110162011 年第一次临时股东全体会议变更举行方式及增补临时提案的补充告知2011 年 4 月 30 日注2011017 2010 年度权益分派实施公告 2011 年 5 月 19 日注2011018 2011 年第一次临时股东全体会议决议公告 2011 年 5 月 11 日注2011019 股东持本企业股权质押公告 2011 年 6 月 2 日注注:上述公告内涵刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告17第七章财务报告
    一、财务报表
    资产负债表编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年 06 月 30 日单位:元名目期末余额年初余额合并母企业合并母企业流动资产:
    货币资金 578,884,443.00 473,865,305.64 503,744,442.90 486,110,388.65
    应收票据 32,191,878.72 32,191,878.72 187,219,991.21 164,532,938.02
    应收账款 1,111,560,760.68 1,058,507,048.14 443,552,472.42 433,551,877.89
    预付款项 271,557,485.89 241,822,888.45 270,748,841.89 256,044,878.57
    应收股利 35,419,092.61 35,419,092.61
    其他应收款 5,735,003.25 5,725,203.25 2,568,266.81 1,960,080.42
    存货 245,769,299.10 245,536,811.56 191,067,047.68 190,998,021.68
    其他流动资产流动资产合计 2,245,698,870.64 2,057,649,135.76 1,634,320,155.52 1,568,617,277.84
    非流动资产:
    长期股权投资 233,303,726.39 191,194,270.75 203,924,629.89 152,139,412.36
    投资性房地产 6,729,620.94 6,729,620.94 6,872,066.88 6,872,066.88
    固定资产 3,756,421,890.82 3,740,438,251.54 3,999,325,170.25 3,982,583,319.40
    在建工程 758,866,977.90 758,866,977.90 695,845,224.25 695,845,224.25
    工程物资 29,555,818.17 29,555,818.17 31,989,332.38 31,989,332.38
    固定资产清理 474,370.64 474,370.64 482,196.69 482,196.69
    油气资产无形资产 693,957,167.23 687,629,219.62 708,458,163.45 701,583,890.68
    开发支出商誉长期待摊费用 56,911,767.08 56,911,767.08 8,274,357.92 8,274,357.92
    递延所得税资产 225,752,766.64 208,280,083.29 174,067,070.84 170,787,917.19
    其他非流动资产非流动资产合计 5,761,974,105.81 5,680,080,379.93 5,829,238,212.55 5,750,557,717.75
    资产总计 8,007,672,976.45 7,737,729,515.69 7,463,558,368.07 7,319,174,995.59
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告18资产负债表(续)编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年 06 月 30 日单位:元名目期末数期初数合并母企业合并母企业流动负债:
    短期借款 924,391,497.60 924,391,497.60 420,000,000.00 420,000,000.00
    应付票据 34,951,847.85 34,951,847.85 65,210,217.00 65,210,217.00
    应付账款 695,677,120.10 785,964,293.72 639,993,334.64 951,108,952.50
    预收款项 196,411,965.90 196,411,965.90 149,905,504.74 118,875,475.59
    应付职工薪酬 90,802,447.14 90,627,013.85 14,223,545.26 14,066,945.96
    应交税费 178,576,881.09 154,507,215.40 -23,348,296.45 -34,967,192.05
    应付利息 3,510,205.56 3,510,205.56 3,427,150.84 3,427,150.84
    应付股利其他应付款 114,656,864.55 114,120,197.97 126,553,876.63 124,687,945.26
    一年内到期的非流动负债 350,545,455.00 350,545,455.00 750,545,455.00 750,545,455.00
    流动负债合计 2,589,524,284.79 2,655,029,692.85 2,146,510,787.66 2,412,954,950.10
    非流动负债:
    长期借款 1,073,818,180.00 1,073,818,180.00 1,073,818,180.00 1,073,818,180.00
    长期应付款 127,758,420.00 127,758,420.00 157,758,420.00 157,758,420.00
    专项应付款 162,470,400.00 162,470,400.00 162,470,400.00 162,470,400.00
    其他非流动负债 5,313,533.10 3,747,283.00 5,506,525.08 3,811,525.00
    非流动负债合计 1,369,360,533.10 1,367,794,283.00 1,399,553,525.08 1,397,858,525.00
    负债合计 3,958,884,817.89 4,022,823,975.85 3,546,064,312.74 3,810,813,475.10
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00 1,326,686,166.00
    资本公积 54,831,008.89 57,289,271.82 54,831,008.89 57,289,271.82
    减:库存股专项储备 195,152,316.53 160,647,494.09 99,709,245.73 67,381,150.17
    盈余公积 275,388,582.77 275,388,582.77 275,388,582.77 275,388,582.77
    未分配利润 2,078,453,340.67 1,894,894,025.16 2,019,121,192.39 1,781,616,349.73
    归属于母企业所有者权益合计 3,930,511,414.86 3,714,905,539.84 3,775,736,195.78 3,508,361,520.49
    少数股东权益 118,276,743.70 141,757,859.55
    所有者权益合计 4,048,788,158.56 3,714,905,539.84 3,917,494,055.33 3,508,361,520.49
    负债和所有者权益总计 8,007,672,976.45 7,737,729,515.69 7,463,558,368.07 7,319,174,995.59
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告19利润表编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年 1-6 月单位:元名目本期金额上期金额合并母企业合并母企业
    一、营业总收入 3,429,089,499.72 3,234,850,339.33 3,015,561,126.96 2,768,400,281.18
    其中:营业收入 3,429,089,499.72 3,234,850,339.33 3,015,561,126.96 2,768,400,281.18
    二、营业总成本 2,503,443,388.92 2,394,409,085.25 2,007,720,566.57 1,932,413,758.04
    其中:营业成本 2,140,962,774.49 2,051,522,373.63 1,708,270,613.91 1,709,068,702.58
    营业税金及附加 111,516,680.46 105,870,282.13 102,682,800.84 77,351,855.36
    销售费用 40,725,866.18 38,081,600.59 63,374,819.78 38,855,284.20
    办理费用 154,167,487.79 144,237,478.73 126,406,358.04 103,127,617.82
    财务费用 41,750,342.34 41,864,133.96 3,300,860.87 -1,009,975.99
    资产减值损失 14,320,237.66 12,833,216.21 3,685,113.13 5,020,274.07
    投资收益(损失以“-”号填列)60,302,857.70 154,980,884.62 26,459,354.83 23,689,247.11
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益60,298,525.96 54,974,287.85 26,459,354.83 23,689,247.11
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列)985,948,968.50 995,422,138.70 1,034,299,915.22 859,675,770.25
    加:营业外收入 966,557.15 837,807.17 6,010,890.64 127,140.66
    减:营业外支出 502,566.22 502,566.22 130,000.00 100,000.00
    其中:非流动资产处置损失 492,566.22 492,566.22
    四、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列)986,412,959.43 995,757,379.65 1,040,180,805.86 859,702,910.91
    减:所得税费用 238,307,182.78 219,136,621.22 156,550,105.82 130,010,366.82
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列)748,105,776.65 776,620,758.43 883,630,700.04 729,692,544.09
    归属于母企业所有者的净利润722,675,231.28 776,620,758.43 834,018,786.31 729,692,544.09
    少数股东损益 25,430,545.37 49,611,913.73
    六、每股收益:
    (一)根本每股收益 0.54 0.63
    (二)稀释每股收益 0.54 0.63
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 748,105,776.65 776,620,758.43 883,630,700.04 729,692,544.09
    归属于母企业所有者的综合收益总额722,675,231.28 776,620,758.43 834,018,786.31 729,692,544.09
    归属于少数股东的综合收益总额25,430,545.37 49,611,913.73
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告20现金流量表编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年 1-6 月单位:元名目本期金额上期金额合并母企业合并母企业
    一、经营行动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 3,663,254,812.16 3,528,813,627.30 3,252,688,423.60 2,994,221,065.52
    收到的税费返还 5,752,000.00
    收到其他与经营行动有关的现金 7,153,409.62 7,674,678.06 55,816,577.13 7,764,939.14
    经营行动现金流入小计 3,670,408,221.78 3,536,488,305.36 3,314,257,000.73 3,001,986,004.66
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,444,134,604.00 1,596,933,335.28 1,130,258,185.93 1,221,585,218.54
    支付给职工以及为职工支付的现金 287,746,102.91 286,807,645.52 206,380,343.63 202,325,522.10
    支付的各项税费 871,186,747.05 796,724,935.19 904,333,504.91 667,291,860.60
    支付其他与经营行动有关的现金 211,419,733.80 223,013,223.19 153,795,291.49 145,008,363.94
    经营行动现金流出小计 2,814,487,187.76 2,903,479,139.18 2,394,767,325.96 2,236,210,965.18
    经营行动产生的现金流量净额 855,921,034.02 633,009,166.18 919,489,674.77 765,775,039.48
    二、投资行动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 200,300.62 200,300.62
    取得投资收益收到的现金 62,642,553.19 162,644,818.22 2,780,360.12 2,780,360.12
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额17,460,198.11 17,460,198.11
    投资行动现金流入小计 80,303,051.92 180,305,316.95 2,780,360.12 2,780,360.12
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金199,541,081.23 199,016,561.53 372,316,909.38 176,453,270.37
    投资支付的现金 15,000,000.00
    支付其他与投资行动有关的现金投资行动现金流出小计 199,541,081.23 214,016,561.53 372,316,909.38 176,453,270.37
    投资行动产生的现金流量净额-119,238,029.31 -33,711,244.58 -369,536,549.26 -173,672,910.25
    三、筹资行动产生的现金流量:
    取得借款收到的现金 724,391,497.60 724,391,497.60 230,000,000.00
    筹资行动现金流入小计 724,391,497.60 724,391,497.60 230,000,000.00
    偿还债务支付的现金 620,000,000.00 620,000,000.00 100,136,350.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 765,934,502.21 715,934,502.21 385,710,860.03 331,671,541.50
    其中:子企业支付给少数股东的股利、利润 50,000,000.00
    支付其他与筹资行动有关的现金筹资行动现金流出小计 1,385,934,502.21 1,335,934,502.21 485,847,210.03 331,671,541.50
    筹资行动产生的现金流量净额-661,543,004.61 -611,543,004.61 -255,847,210.03 -331,671,541.50
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增补额 75,140,000.10 -12,245,083.01 294,105,915.48 260,430,587.73
    加:期初现金及现金等价物余额 503,744,442.90 486,110,388.65 476,122,821.22 467,833,225.79
    六、期末现金及现金等价物余额 578,884,443.00 473,865,305.64 770,228,736.70 728,263,813.52
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告21合并所有者权益变动表(一)编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 半年度单位:元名目本期金额归属于母企业所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
    一、上年年末余额 1,326,686,
    166.00
    54,831,00
    8.89,709,2
    45.73
    275,388,5
    82.77
    2,019,121,192.39
    141,757,8
    59.55
    3,917,494,0
    55.33
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额
    1,326,686,
    166.00
    54,831,00
    8.89,709,2
    45.73
    275,388,5
    82.77
    2,019,121,192.39
    141,757,8
    59.55
    3,917,494,0
    55.33
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)95,443,0
    70.80
    59,332,1
    48.28
    -23,481,1
    15.85
    131,294,10
    3.23
    (一)净利润
    722,675,
    231.28
    25,430,54
    5.37
    748,105,77
    6.65
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    计722,675,
    231.28
    25,430,54
    5.37
    748,105,77
    6.65
    (三)所有者投入和
    减少资本
    (四)利润分配
    -663,343,
    083.00
    -50,000,0.00
    -713,343,08
    3.00
    1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-663,343,
    083.00
    -50,000,0.00
    -713,343,08
    3.00
    (五)所有者权益内部
    结转
    (六)专项储备
    95,443,0
    70.80
    1,088,338.78
    96,531,409.581.本期提取282,235,
    964.67
    5,849,177.288,085,14
    1.89
    2.本期使用186,792,
    893.87
    4,760,838.44
    191,553,73
    2.31
    四、本期期末余额
    1,326,686,
    166.00
    54,831,00
    8.89
    195,152,
    316.53
    275,388,5
    82.77
    2,078,453,340.67
    118,276,7
    43.70
    4,048,788,1
    58.56
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告22合并所有者权益变动表(二)编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度单位:元名目上年金额归属于母企业所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:
    库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他
    一、上年年末余额 1,105,571,
    805.00
    717,615,5
    39.50
    168,835,
    310.316,470,2
    54.43
    1,252,123,123.98
    78,661,05
    8.3,639,277,0
    91.57
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 1,105,571,
    805.00
    717,615,5
    39.50
    168,835,
    310.316,470,2
    54.43
    1,252,123,123.98
    78,661,05
    8.3,639,277,0
    91.57
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)221,114,36
    1.00
    -662,784,
    530.61
    -69,126,
    064.60
    -41,081,6
    71.66
    766,998,0
    68.41
    63,096,80
    1.278,216,963
    .76
    (一)净利润 1,455,590
    ,575.80
    84,021,48
    5.66
    1,539,612,0
    61.46
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 1,455,590
    ,575.80
    84,021,48
    5.66
    1,539,612,0
    61.46
    (三)所有者投入和减少
    资本-316,515,
    547.61
    -173,136,
    055.45
    -489,651,60
    3.06
    1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-316,515,
    547.61
    -173,136,
    055.45
    -489,651,60
    3.06
    (四)利润分配 221,114,36
    1.00
    132,054,3
    83.79
    -684,840,
    286.29
    -20,233,64
    8.21
    -351,905,18
    9.71
    1.提取盈余公积 132,054,3
    83.79
    -132,054,
    383.79
    2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-331,671,
    541.50
    -20,233,64
    8.21
    -351,905,18
    9.71
    4.其他 221,114,36
    1.00
    -221,114,
    361.00
    (五)所有者权益内部结
    转
    (六)专项储备
    -69,126,
    064.60
    -691,036.2
    3-69,817,100.83
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告231.本期提取444,332,
    658.13
    36,450,99
    2.58
    480,783,650.71
    2.本期使用513,458,
    722.73
    37,142,02
    8.81
    550,600,751.54
    (七)其他-346,268,
    983.00
    -3,752,22
    1.10
    -350,021,20
    4.10
    四、本期期末余额
    1,326,686,
    166.00
    54,831,00
    8.89,709,2
    45.73
    275,388,5
    82.77
    2,019,121,192.39
    141,757,8
    59.55
    3,917,494,0
    55.33
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊母企业所有者权益变动表(一)编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 半年度单位:元名目本期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余额
    1,326,686,1
    66.00
    57,289,2
    71.82
    67,381,15
    0.17
    275,388,582.77
    1,781,616,
    349.73
    3,508,361,5
    20.49
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额
    1,326,686,1
    66.00
    57,289,2
    71.82
    67,381,15
    0.17
    275,388,582.77
    1,781,616,
    349.73
    3,508,361,5
    20.49
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)93,266,34
    3.92
    113,277,67
    5.43
    206,544,01
    9.35
    (一)净利润
    776,620,75
    8.43
    776,620,75
    8.43
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    776,620,75
    8.43
    776,620,75
    8.43
    (三)所有者投入和减少资本
    (四)利润分配
    -663,343,0
    83.00
    -663,343,08
    3.00
    1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-663,343,0
    83.00
    -663,343,08
    3.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告241.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备
    93,266,34
    3.92
    93,266,343.921.本期提取270,537,3
    45.25
    270,537,34
    5.25
    2.本期使用177,271,0
    01.33
    177,271,00
    1.33
    四、本期期末余额
    1,326,686,1
    66.00
    57,289,2
    71.82
    160,647,4
    94.09
    275,388,582.77
    1,894,894,
    025.16
    3,714,905,5
    39.84
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊母企业所有者权益变动表(二)编制单位:内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 半年度单位:元名目上年金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余额 1,105,571,8
    05.00
    373,804,81
    9.43
    135,125,1.01
    316,470,254.431,145,912,
    798.13
    3,076,884,78
    8.00
    加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 1,105,571,
    805.00
    373,804,8
    19.43
    135,125,1.01
    316,470,254.43
    1,145,912,798.13
    3,076,884,7
    88.00
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)221,114,3
    61.00
    -316,515,5
    47.61
    -67,743,9
    60.84
    -41,081,671.635,703,5
    51.60
    431,476,732.49
    (一)净利润 1,320,543
    ,837.89
    1,320,543,8
    37.89
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 1,320,543
    ,837.89
    1,320,543,8
    37.89
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告25
    (三)所有者投入和减少资本-316,515,5
    47.61
    -173,136,05
    5.45
    -489,651,60
    3.06
    1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-316,515,5
    47.61
    -173,136,05
    5.45
    -489,651,60
    3.06
    (四)利润分配 221,114,3
    61.00
    132,054,383.79
    -684,840,
    286.29
    -331,671,54
    1.50
    1.提取盈余公积 132,054,383.79
    -132,054,
    383.79
    2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-331,671,
    541.50
    -331,671,54
    1.50
    4.其他 221,114,3
    61.00
    -221,114,
    361.00
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备-67,743,9
    60.84
    -67,743,960.841.本期提取 371,429,0
    21.73
    371,429,021.73
    2.本期使用 439,172,9
    82.57
    439,172,982.57
    四、本期期末余额 1,326,686,
    166.00
    57,289,27
    1.82
    67,381,15
    0.17
    275,388,582.77
    1,781,616,349.73
    3,508,361,5
    20.49
    企业法定代表人:刘明胜主管会计工作承担人:何宏伟会计机构承担人:高福俊
    二、财务报表附注
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告26内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业2011 年半年度财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、企业根本情况
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业(以下简称“本企业”或“企业”)是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[2001]60 号文批准成立,企业法人营业执照号为1504468。
    2007 年3 月28 日中国证监会以证监发行字(2007)61 号文件批准企业公布发
    行普通股A 股7800 万股,企业股票于2007 年4 月18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。
    本企业注册地址:内蒙古霍林郭勒市哲里木大街(霍矿珠斯花区)。
    法定代表人:刘明胜注册资本:132,668.62 万元人民币。
    经营范围:煤炭产品生产、销售;土方工程;地质勘探;工程与地籍测绘测量,煤炭经营;道路普通货物运输;矿山设备、工程机械、发动机、电机、建材,化工产品(除专营),金属材料(除专营)销售;电器安装与维修;普通机械制造;机电、机械配件加工及经售;疏干及防排水设计及施工;仓储;房屋、机电产品、机械设备租赁;技艺办事、信息咨询;煤化工产品生产、销售。(法律、行政法规、国务院决定限定应经许可的,未获许可不得生产经营)。
    本企业及子企业(统称“本集团”)首要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售,首要产品是煤炭等。
    二、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,按照实际产生的交易和事件,按照财务部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——根本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则说明及其他相干限定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督办理委员会《公布发行证券的企业信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般限定》(2010 年订正)的披露限定编制。
    按照企业会计准则的相干限定,本集团会计核算以权责产生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果产生减值,则按照相干限定计提相符合的减值准备。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    三、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的请求,真实、完整地反映了本企业及本集团 2011 年 06 月 30 的财务情况及 2011 年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本企业及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督办理委员会 2010 年订正的《公布发行证券的企业信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般限定》有关财务报表及其附注的披露请求。
    四、首要会计政策和会计估计
    1、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币
    人民币为本企业及境内子企业经营所处的首要经济环境中的货币,本企业及境内子企业以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    3、企业合并的会计处置方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事件。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为实行企业合并产生的各项直接费用,于产生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、产生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并产生的审计、法律办事、评估咨询等中介费用以及其他办理费用于产生时
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告28计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很或许产生且能够可靠计量的,确认或有对价,其延续计量影响商誉。在合并合同中对或许影响合并成本的未来事件作出约定的,购买日如果估计未来事件很或许产生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    购买方产生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量实行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    4、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本企业能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营行动中获取利益的权力。
    合并范围包括本企业及全部子企业。子企业,是指被本企业控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子企业的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子企业,处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处臵的子企业,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增补的子企业,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增补的子企业及吸取合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子企业与本企业采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本企业的会计政策和会计期间对子企业财务报表实行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子企业,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表实行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子企业的股东权益及当期净损益中不属于本企业所拥有的局部分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子企业当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润名目下以“少数股东
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告29损益”名目列示。少数股东分担的子企业的亏损超过了少数股东在该子企业期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    5、现金及现金等价物的确定准则
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    6、外币业务和外币报表折算
    本集团产生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但企业产生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事件,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    7、金融工具
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿实行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于按期从交易所、经纪商、职业协会、定价办事机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际产生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技艺确定其公允价值。估值技艺包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近实行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日实行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相干的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相干交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目
    的,首要是为了近期内出售;(2)属于实行集合办理的可辨认金融工具组合的一部
    分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合实行办理;(3)属于
    衍生工具,但是,被指定且为有用套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告30须经过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计
    量基础不同所导致的相干利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团
    风险办理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础实行办理、评价并向关键办理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值实行延续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相干的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本实行延续计量,在终止确认、产生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成局部的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本实行延续计量,在终止确认、产生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值实行延续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相干的汇兑差额计入当期损益外,
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告31确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值实行检查,有客观证据表明金融资产产生减值的,计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独实行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独实行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中实行减值测试。单独测试未产生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再实行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中实行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后产生的事件有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值可供出售金融资产产生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后产生的事件有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须经过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保存金融资
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告32产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保存金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相符合确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产局部转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认局部之间按其相对的公允价值实行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认局部的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相干的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相干交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值实行延续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相干的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须经过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本实行延续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本实行延续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值实行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事件》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告33则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者实行延续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或局部已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一局部。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或局部终止确认的,将终止确认局部的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相干合同签署日以公允价值实行初始计量,并以公允价值实行延续计量。除指定为套期工具且套期高度有用的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将按照套期关系的性质按照套期会计的请求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处置。如果无法在取得时或延续的资产负债表日对嵌入衍生工具实行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且此刻可实行该种法定权利,同时本集团筹划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具产生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增补所有者权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
    8、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认准则
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告34本集团在资产负债表日对应收款项账面价值实行检查,对存在下列客观证据表明应收款项产生减值的,计提减值准备:①债务人产生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金产生违约或逾期等);③债务人很或许倒闭或实行其他财务重组;④其他表明应收款项产生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认准则、计提方法本集团将金额为人民币 1000 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独实行减值测试,单独测试未产生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中实行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中实行减值测试。
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.信用风险特征组合的确定依据本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未产生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相干性对金融资产实行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相干。
    不同组合的确定依据:
    名目确定组合的依据1 年以内(含 1 年,下同)账龄段1-2 年账龄段2-3 年账龄段3 年以上账龄段B.按照信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系按照应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人按照合同条款偿还欠款的能力)按历史损失阅历及此刻经济情况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
    名目计提方法、比例1 年以内(含 1 年,下同)账龄剖析法、2%1-2 年账龄剖析法、4%2-3 年账龄剖析法、8%3 年以上账龄剖析法、100%③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告35本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独实行减值测试,有客观证据表明其产生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很或许无法履行还款义务的应收款项。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后产生的事件有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    9、存货
    (1)存货的分类
    存货首要包括原材料、库存商品。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    煤炭产成品发出采用加权平均法确定发出成本;其他产成品发出适用个别计价法的,采用个别计价法;不适用个别计价法的采用加权平均法确定发出成本。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常行动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要产生的成本、估计的销售费用以及相干税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事件的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货名目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存准则为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    10、长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本;
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告36经过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本与购买方为实行企业合并产生的各项直接相干费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本实行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相干的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)延续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有协同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有协同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、协同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    此外,企业财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润实行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间产生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的局部予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位产生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等限定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相符合调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告37在确认应分担被投资单位产生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子企业自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处臵长期股权投资在合并财务报表中,母企业在不丧失控制权的情况下局部处臵对子企业的长期股权投资,处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子企业净资产的差额计入所有者权益;母企业局部处臵对子企业的长期股权投资导致丧失对子企业控制权的,按本附注四、4、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相干会计政策处置。
    其他情形下的长期股权投资处臵,对于处臵的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处臵时将原计入所有者权益的其他综合收益局部按相符合的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相干金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策实行延续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相干限定实行追溯调整。
    (3)确定对被投资单位具有协同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营行动中获取利益。协同控制是指按照合同约定对某项经济行动所共有的控制,仅在与该项经济行动相干的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起协同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换企业债券、当期可实行认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在或许产生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、投资性房地产
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告38投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本实行初始计量。与投资性房地产有关的延续支出,如果与该资产有关的经济利益很或许流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他延续支出,在产生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产实行延续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策实行折旧或摊销。
    当投资性房地产被处臵、或者永久退出使用且预计不能从其处臵中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相干税费后计入当期损益。
    12、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营办理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响实行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧(井巷建筑物除外)。井巷建筑物以原煤产量为基础计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    类别折旧年限年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物 10-40 3% 9.70%-2.43%
    生产设备 7-14 3% 13.86%-6.93%
    运输工具 6-12 3% 16.17%-8.08%
    通用设备 4-28 3% 24.25%-3.46%
    固定资产的净残值率,除下列资产特殊限定外,一律按 3%计算。
    A.大型设备单项资产原值超过 300 万元以上(含 300 万元),净残值率按 1.5%
    计算。
    B.电子设备、小型电力设备的固定资产不预留残值。
    井巷建筑物按原煤产量计提折旧,计提比例为 2.50 元/吨。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团此刻从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。
    (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金
    融资产减值”。
    (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告39融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终或许转移,也或许不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)其他说明
    与固定资产有关的延续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很或许流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换局部的账面价值。
    除此以外的其他延续支出,在产生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相干税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法实行复核,如产生改变则作为会计估计变更处置。
    13、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间产生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相干费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金
    融资产减值”。
    14、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而产生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经产生、借款费用已经产生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产行动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在产生当期确认为费用。
    专门借款当期实际产生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或实行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款按照累计资产支出超过专门借款局部的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率按照一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产行动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告40如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中产生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产行动重新开始。
    15、无形资产
    (1)无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本实行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相干的经济利益很或许流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他名目的支出,在产生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建设厂房等建筑物,相干的土地使用权支出和建筑物建设成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间实行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处置。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销(采矿权除外)。
    本企业采矿权按产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法实行复核,如产生变更则作为会计估计变更处置。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命实行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策实行摊销。
    (2)科研与开发支出
    本集团内部科研开发名目的支出分为科研阶段支出与开发阶段支出。
    科研阶段的支出,于产生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技艺上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技艺、财务资源和其他资源支撑,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分科研阶段支出和开发阶段支出的,将产生的研发支出全部计入当期损益。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告41
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资
    产减值”。
    16、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经产生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    17、非流动非金融资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子企业、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,实行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均实行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值按照公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相干税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所产生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其实行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额实行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在实行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相符合的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再按照资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的局部。
    18、预计负债
    当与或有事件相干的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是
    本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很或许导致经济利益流出;(3)该义务的
    金额能够可靠地计量。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告42在资产负债表日,考虑与或有事件有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相干现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债实行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或局部预期由第三方补偿的,补偿金额在根本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    19、收入
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的首要风险和报酬转移给买方,既没有保存通常与所有权相联络的继续办理权,也没有对已售商品实施有用控制,收入的金额能够可靠地计量,相干的经济利益很或许流入企业,相干的已产生或将产生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经产生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地
    计量;(2)相干的经济利益很或许流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;
    (4)交易中已产生和将产生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经产生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已产生的劳务成本作为当期费用。已经产生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品局部和提供劳务局部能够区分并单独计量的,将销售商品局部和提供劳务局部分别处置;如销售商品局部和提供劳务局部不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处置。
    (3)建设合同收入
    在建设合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际产生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    (4)使用费收入
    按照有关合同或协议,按权责产生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定
    20、政府补助
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告43政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相干的政府补助和与收益相干的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相干的政府补助,确认为递延收益,并在相干资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相干的政府补助,用于补偿以后期间的相干费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相干费用的期间计入当期损益;用于补偿已经产生的相干费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相干递延收益余额的,冲减相干递延收益账面余额,超出局部计入当期损益;不存在相干递延收益的,直接计入当期损益。
    21、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法限定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系按照有关税法限定对本年度税前会计利润作相符合调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债名目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法限定可以确定其计税基础的名目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、产生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子企业、联营企业及合营企业投资相干的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很或许不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、产生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子企业、联营企业及合营企业投资相干的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很或许转回,或者未来不是很或许获
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告44得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。
    除上述例外情况,本集团以很或许取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很或许获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相符合的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,按照税法限定,按照预期收回相干资产或清偿相干负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值实行复核,如果未来很或许无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很或许获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事件相干的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时实行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相干或者是对不同的纳税主体相干,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    22、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终或许转移,也或许不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相干资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际产生时计入当期损益。
    (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于产生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于产生时计入当期损
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告45益。或有租金于实际产生时计入当期损益。
    (3)本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中产生的,可归属于租赁名目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际产生时计入当期损益。
    (4)本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际产生时计入当期损益。
    23、职工薪酬
    本集团在职工提供办事的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按限定参与由政府机构设立的职工社会保障体系,包括根本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障准则,相符合的支出于产生时计入相干资产成本或当期损益。
    在职工工作合同到期之前解除与职工的工作关系,或为激励职工自愿接受裁减而提议给予补偿的创议,如果本集团已经制定正式的解除工作关系筹划或提议自愿裁减创议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除工作关系筹划或裁减创议的,确认因解除与职工工作关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休筹划采用上述辞退福利相同的原则处置。本集团将自职工停止提供办事日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    24、企业年金基金
    本集团企业年金由企业和员工个人协同缴存,企业缴存比例为上年度员工月平均工资的 4%,企业缴费局部计入个人账户权益未归属项。在企业发扬过程中,适时出台年金奖赏筹划,企业奖赏员工年金的筹划,按有关限定的额度计入个人账户权益未归属项;员工个人缴存比例为本人上年度月平均工资的 1%。
    25、安全生产费用、维简费、造林育林费
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告46按照财务部、国家发扬革新委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119 号“有关印发《煤炭生产安全费用提取和使用办理办法》和财建[2005]168 号和《有关标准煤矿维简费办理问题的若干限定》的告知”及煤炭产业部、财务部有关颁发《煤矿企业造林费用和育林基金办理办法》的告知(1986 年 1 月 31 日)限定提取的安全生产费用(吨煤 3 元提取)、维简费(吨煤 9.5 元提取)和造林育林费(吨煤 0.15
    元提取)在所有者权益中的“专项储备”名目单独反映。按照《企业会计准则说明第 3 号》财会[2009]8 号,按限定准则提取安全生产费用等时,计入相干产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。
    企业使用提取的安全生产费用等时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。
    企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当经过“在建工程”科目归集所产生的支出,待安全名目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    26、首要会计政策、会计估计的变更
    本年度无会计政策、会计估计变更事件。
    27、前期会计差错更正
    本年度无前期会计差错更正事件。
    28、重全体会议计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营行动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表名目的账面价值实行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团办理层昔时的历史阅历,并在考虑其他相干因素的基础上做出的。
    这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果或许造成对未来受影响的资产或负债的账面金额实行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上实行按期复核,会计估计
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告47的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    五、税项
    1、首要税种及税率
    税种具体税率情况增值税应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
    营业税按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。
    城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。
    教学费附加和地方教学费附加按实际缴纳的流转税的3%、2%计缴。
    企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
    资源税按自产煤销量的3.2元/吨计缴
    土地使用税一类区三等土地7元/平方米,二类区二等土地5元/平方米水利建设基金按照营业收入的1‰计缴煤炭价格调节基金按照褐煤产量8元/吨计提缴纳其他税项按国家的有关具体限定计缴
    2、税收优惠及批文
    按照《财务部、国家税务总局、海关总署有关西部大开发税收优惠政策问题的告知》[财税(2001)202 号]及《国务院有关实施企业所得税过渡优惠政策的告知》
    [国发(2007)39 号]限定,企业在 2002 年至 2010 年均实行 15%的优惠税率,2011
    年调整到 25%税率。
    六、企业合并及合并财务报表
    1、子企业情况
    (1)经过设立或投资等方式取得的子企业
    金额单位:人民币万元子企业全称子企业类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组合机构代码期末实际出资额实质上构成对子企业净投资的其他名目余额
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告48扎鲁特旗鲁霍煤炭有限仔肩企业控股扎鲁特旗采掘业 1,200煤炭销售有限仔肩企业赵宇 11603360-5 2,167 -扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限企业控股扎鲁特旗其他 1,500煤矿工程建设有限仔肩企业赵宇 57328381-0 1,500(续)金额单位:人民币万元子企业全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母企业所有者权益冲减子企业少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子企业期初所有者权益中所享有份额后的余额注释扎鲁特旗鲁霍煤炭有限仔肩企业
    66.67 66.67 是 11,827.67 ---
    扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限企业100 100 是注:按照 2011 年临时一次董事会决议,扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限企业于 2018年 3 月注册成立,该企业为本集团全资子企业,纳入合并报表范围。
    七、合并财务报表名目注释
    以下注释名目(含企业财务报表首要名目注释)除非特别指出,期初指 2018年 1 月 1 日,期末指 2011 年 6 月 30 日。
    1、货币资金
    库存现金: 5,536.88 11,812.96
    -人民币— 5,536.88 11,812.96
    银行存款: 578,878,906.12 503,732,629.94
    -人民币— 578,878,906.12 503,732,629.94
    合计 578,884,443.00 503,744,442.90
    名目期末数期初数外币金额折算率人民币金额人民币金额外币金额折算率
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告49注:(1)期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险
    的款项。
    (2)本集团在中电投财务有限企业存款期初余额为 446,569,214.68 元,期末余
    额 490,303,077.27 元。
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
    (2)本集团无已质押的应收票据情况
    (3)本集团无应收票据转为应收账款的情况
    (4)期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况(金额最大的前五项)
    3、应收股利
    名目期初数本期增补本期减少期末数未收回原因相干款项是否产生减值账龄一年以内的应收股利# 30,719,128.84 66,138,221.45 0.00
    其中:应收内蒙古霍煤亿诚动力有限企业# 35,419,092.61 0.00
    合计# 30,719,128.84 66,138,221.45 0.00
    出票单位出票日期到期日金额是否已终止确认备注唐山轨道客车有限仔肩企业 2011-2-23 2011-8-23 9,000,000.00 是通辽电业局
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业2011-1-24 2011-7-23 8,410,592.14 是通辽电业局
    沈阳都瑞轮毂有限企业 2011-1-21 2011-7-11 7,000,000.00 是
    煤田地质局四七二堪探队营口昌泰铝材有限企业 2011-1-6 2011-10-6 6,000,000.00 是
    霍煤集团物资企业长城汽车股份有限企业 2011-4-26 2011-10-22 6,000,000.00 是通辽电业局
    合计 36,410,592.14
    种类期末数期初数银行承兑汇票 32,191,878.72 187,219,991.21
    商业承兑汇票合计 32,191,878.72 187,219,991.21
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    4、应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,110,263,345.21
    97.84
    %22,205,266.90
    2.00
    %433,408,319.89 95.66% 8,761,082.88
    2.02
    %按组合计提坏账准备的应收账款按帐龄计提坏帐准备的应收账款24,473,329.55
    2.16
    %970,647.18
    3.97
    %19,684,846.28 4.34% 779,610.87
    3.96
    %组合小计 24,473,329.55
    2.16
    %970,647.18
    3.97
    %19,684,846.28 4.34% 779,610.87
    3.96
    %单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 1,134,736,674.76 --- 23,175,914.08 --- 453,093,166.17 --- 9,540,693.75 ---
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    应收账款内涵账面余额坏账金额计提比例(%)理由煤款 1,110,263,345.21 22,205,266.90 2.00%
    按照企业会计估计政策计提合计 1,110,263,345.21 22,205,266.90 --
    组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例一年以内 19,312,388.20 78.91% 386,247,76 19,287,236.11 97.98% 385,744.70
    一至二年 4,767,231.18 19.48% 190,689.25 3,900.00 0.02% 156.00
    二至三年三年以上 393,710.17 1.61% 393,710.17 393,710.17 2.00% 393,710.17
    三至四年 3,675.67 0.02% 3,675.67
    四至五年 3,675.67 0.02% 3,675.67
    五年以上 390,034.50 1.59% 390,034.50 390,034.50 1.98% 390,034.50
    合计 24,473,329.55 100% 970,647.18 19,684,846.28 100.00% 779,610.87
    (2)应收账款按账龄列示
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告51账面余额占应收账款总额的比例坏账准备账面余额占应收账款总额的比例坏账准备1年以内 1,129,575,733.41 99.55% 22,591,514.66 448,049,732.42 98.89% 8,960,994.64
    1至2年 4,767,231.18 0.42% 190,689.25 4,649,723.58 1.03% 185,988.94
    2至3年 0.00%- 0.00%-
    3至以上 393,710.17 0.03% 393,710.17 393,710.17 0.09% 393,710.17
    合计### 100.00% 23,175,914.08 ## 100.00% 9,540,693.75
    期初数期末数账龄
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    5、其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款22,035,7
    38.60
    75.98%
    22,035,
    738.60
    100.00%
    22,035,
    738.60
    87.61%
    22,035,
    738.60
    100.00%
    按组合计提坏账准备的其他应收款按帐龄计提坏账准备的其他应收款6,966,7
    26.49
    24.02%
    1,231,7
    23.24
    17.68%
    3,114,9
    72.72
    12.39%
    546,705.91
    17.55%
    组合小计6,966,7
    26.49
    24.02%
    1,231,7
    23.24
    17.68%
    3,114,9
    72.72
    12.39%
    546,705.91
    17.55%
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称与本集团关系金额年限占应收账款总额的比例(%)通辽发电总厂同受中电投集团企业控制 212,089,917.09
    1年以内 18.68
    通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业同受蒙东动力集团企业控制 180,874,090.28
    1年以内及1至2年
    15.94
    中电投东北电力燃料有限企业同受中电投集团企业控制 147,041,013.85 1年以内 12.96
    通辽第二发电有限仔肩企业同受蒙东动力集团企业控制 117,621,606.25
    1年以内 10.37
    吉林电力股份有限企业同受中电投集团企业控制 109,158,799.35
    1年以内 9.62
    合计 766,785,426.82 67.57
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告52合计29,002,
    465.09
    ---23,267,
    461.84
    ---25,150,
    711.32
    ---22,582,
    444.51
    ---单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    其他应收款内涵账面余额坏账金额计提比例理由征地补偿费 22,035,738.60 22,035,738.60 100.00%
    按照企业会计估计政策计提合计 22,035,738.60 22,035,738.60 --
    组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:
    账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例一年以内5,669,154.    81.37% 113,383.08
    1,807,194.    58.02% 36,143.88
    一至二年 186,700.00 2.68% 7,468.00 196,906.39 6.32% 7,876.26
    二至三年 661,072.16 21.22% 52,885.77
    三年以上1,110,872.    15.95%
    1,110,872.16449,800.00 14.44% 449,800.00
    三至四年 661,072.16 9.49% 661,072.16
    四至五年 449,800.00 14.44% 449,800.00
    五年以上 449,800.00 6.46% 449,800.00
    合计6,966,726.    100.00%
    1,231,723.243,114,972.    100.00% 546,705.91
    (2)其他应收款按账龄列示
    账面余额占其他应收款总额的比例坏账准备账面余额占其他应收款总额的比例坏账准备1年以内 5,669,154.33 19.55% 113,383.08 1,807,194.17 7.19% 36,143.88
    1至2年 186,700.00 0.64% 7,468.00 196,906.39 0.78% 7,876.26
    2至3年 0.00% 661,072.16 0.03 52,885.77
    3年以上 23,146,610.76 79.81% 23,146,610.76 22,485,538.60 89.40% 22,485,538.60
    合计 29,002,465.09 100.00% 23,267,461.84 25,150,711.32 100.00% 22,582,444.51
    期初数期末数账龄
    (3)本报告期其他应收款中无持有企业 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位欠款。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告53
    (4)其他应收款金额前五名单位情况
    6、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
    注:账龄超过 1 年且金额较大的预付款项未及时结算的原因为:购买进口设备结算周期较长。
    (2)预付款项金额的前五名单位情况
    (3)报告期预付款项中无持有企业 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
    项。
    7、存货
    单位名称与本集团关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)扎鲁特旗政府外部单位 22,035,738.60 5年以上 75.99%
    中国人民大学外部单位 2,318,728.00 1年以内 7.99%
    扎鲁特旗地税局外部单位 661,072.16 3-4年 2.28%
    通辽市大地测绘有限仔肩企业外部单位 400,000.00 4年以上 1.38%
    孙堂龙本单位职工 256,199.00 1年以内 0.88%
    合计 25,671,737.76 88.52%
    金额比例金额比例1年以内 201,939,245.58 74.36% 201,130,601.58 74.29%
    1至2年 35,478,532.79 13.06% 35,478,532.79 13.10%
    2至3年 34,139,707.52 12.57% 34,139,707.52 12.61%
    3年以上合计 271,557,485.89 100.00% 270,748,841.89 100.00%
    账龄期末数期初数单位名称与本集团关系金额预付时间未结算原因中国电能成套设备有限企业同受中电投集团企业控制125,154,436.94
    1年以内及1至2年预付大型设备款霍林郭勒市预算外资产办理中心外部单位 49,500,000.00
    2年以内及2至3年土地出让补偿款铁道部资金结算中心外部单位 33,132,841.42 1年以内预付运费
    特诺恩产业技艺(北京)有限企业外部单位 18,046,393.20 1年以内预付设备款
    扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业联营企业 15,420,450.90 1年以内预付运费
    合计 241,254,122.46
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告54
    (1)存货分类
    (续)
    (2)存货跌价准备变动情况
    8、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
    (2)长期股权投资明细情况
    账面余额跌价准备账面价值原材料 213,857,754.17 14,825.11 213,842,929.06
    库存商品 31,926,370.04 31,926,370.04
    合计 245,784,124.21 14,825.11 245,769,299.10
    名目期末数账面余额跌价准备账面价值原材料 183,091,523.47 14,825.11 183,076,698.36
    库存商品 7,990,349.32 7,990,349.32
    合计 191,081,872.79 14,825.11 191,067,047.68
    名目期初数转回数转销数原材料 14,825.11 14,825.11
    合计 14,825.11 14,825.11
    期末数本期减少数名目期初数本期计提数名目期初数本期增补本期减少期末数对联营企业投资 203,324,329.27 60,298,525.96 30,719,128.84 232,903,726.39
    其他股权投资 600,300.62 200,300.62 400,000.00
    减:长期股权投资减值准备 0.00
    合计 203,924,629.89 60,298,525.96 233,303,726.39
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告55被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数内蒙古霍煤亿诚动力有限企业权益法 18,000,000.00 56,200,175.91 3,783,379.52 59,983,555.43
    扎鲁特旗通霍铁路有限企业权益法 13,500,000.00 51,548,073.70 16,227,502.52 67,775,576.22
    内蒙古中油霍煤石油有限企业权益法 10,150,040.00 22,218,185.48 4,244,276.97 26,462,462.45
    扎鲁特旗铁进运输有限企业权益法 64,000,000.00 73,357,894.18 5,324,238.11 78,682,132.29
    北京霍林河投资企业成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00
    通辽蓝天煤业有限企业成本法 200,300.62 200,300.62 -200300.62 0.00
    合计 106,250,340.62 203,924,629.89 29,379,096.50 233,303,726.39
    (续)
    (3)对联营企业投资
    (4)本集团长期股权投资无减值情况。
    被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位享有表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利内蒙古霍煤亿诚动力有限企业 45 45 无无扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业 45 45 无 27,000,000.00
    内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业 29 29 无 3,719,128.84
    扎鲁特旗铁进运输有限企业 20 20 无无霍林河北京投资企业 0.8 0.8 无无
    合计 30,719,128.84
    被投资单位名称企业类型注册地业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)内蒙古霍煤亿诚动力有限企业有限仔肩企业扎鲁特旗动力开发 80,000,000.00 45 45
    扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业有限仔肩企业扎鲁特旗运输、装卸 30,000,000.00 45 45
    内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业有限仔肩企业霍林郭勒成品油、石化产品的批发零售 35,000,000.00 29 29
    扎鲁特旗铁进运输有限企业有限仔肩企业扎鲁特旗运输、装卸##20 20
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    9、投资性房地产
    (1)投资性房地产明细情况
    (2)按成本计量的投资性房地产
    10、固定资产
    名目期初数本期增补本期减少期末数采用成本模式实行延续计量的投资性房地产6,872,066.88 142,445.94 6,729,620.94
    减:投资性房地产减值准备合计 6,872,066.88 0.00 142,445.94 6,729,620.94
    名目期初数本期增补本期减少期末数
    一、原值合计 8,408,922.70 8,408,922.70
    房屋、建筑物 8,408,922.70 8,408,922.70
    二、累计折旧和摊销合计 1,536,855.82 142,445.94 1,679,301.76
    房屋、建筑物 1,536,855.82 142,445.94 1,679,301.76
    三、减值准备合计 0.00
    房屋、建筑物 0.00
    四、账面价值合计 6,872,066.88 -142,445.94 6,729,620.94
    房屋、建筑物 6,872,066.88 -142,445.94 6,729,620.94
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告57
    (1)固定资产情况
    注:本期折旧额为 218,539,189.40 元。
    (2)本集团无暂时闲臵的固定资产、无用于抵押的固定资产。
    (3)经过经营租赁租出的固定资产。
    名目期初数本期减少期末数
    一、账面原值合计 5,382,651,226.65 3,591,299.15 52,921,104.64 5,333,321,421.16
    其中:房屋及建筑物 2,139,440,302.19 10,260.00 20,619,022.00 2,118,831,540.19
    通用设备 293,482,666.88 188,393.17 1,974,577.19 291,696,482.86
    运输工具 81,793,793.19 2,191,504.90 3,425,471.95 80,559,826.14
    生产设备 2,867,934,464.39 1,201,141.08 26,902,033.50 2,842,233,571.97
    二、累计折旧本期新增本期计提
    累计折旧合计 1,371,280,908.80 218,539,189.40 218,539,189.40 24,911,715.46 1,564,908,382.74
    其中:房屋及建筑物 530,086,956.25 69,135,288.37 69,135,288.37 6,237,138.05 592,985,106.57
    通用设备 62,181,470.10 11,617,314.57 11,617,314.57 1,253,529.54 72,545,255.13
    运输工具 36,763,078.59 4,014,459.48 4,014,459.48 1,751,481.53 39,026,056.54
    生产设备 742,249,403.86 133,772,126.98 133,772,126.98 15,669,566.34 860,351,964.50
    三、账面净值合计 4,011,370,317.85 3,768,413,038.42
    其中:房屋及建筑物 1,609,353,345.94 1,525,846,433.62
    通用设备 231,301,196.78 219,151,227.73
    运输工具 45,030,714.60 41,533,769.60
    生产设备 2,125,685,060.53 1,981,881,607.47
    四、减值准备合计 12,045,147.60 54000 11,991,147.60
    其中:房屋及建筑物 6,498,468.46 6,498,468.46
    通用设备 98,305.35 54000 44,305.35
    运输工具 164,262.17 164,262.17
    生产设备 5,284,111.62 5,284,111.62
    五、账面价值合计 3,999,325,170.25 3,756,421,890.82
    其中:房屋及建筑物 1,602,854,877.48 1,519,347,965.16
    通用设备 231,202,891.43 219,106,922.38
    运输工具 44,866,452.43 41,369,507.43
    生产设备 2,120,400,948.91 1,976,597,495.85
    本期增补经营租赁租出资产类别期末账面价值期初账面价值生产设备 8,788,605.15 9,227,379.81
    运输工具 872,753.65 965,459.59
    通用设备 20,831,689.79 21,678,348.38
    合计 30,493,048.59 31,871,187.78
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    11、在建工程
    (1)在建工程根本情况
    (2)重大在建工程名目变动情况
    (续)
    (3)截至 2011 年 06 月 30 日,本集团在建工程无账面价值高于可收回金额的情
    况。
    12、工程物资
    13、固定资产清理
    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值一号露天矿扩能工程178,160,903.18 178,160,903.18 175,651,568.97 175,651,568.97
    小型基建 331,506.58 331,506.58 331,506.58 331,506.58
    技艺改动 22,215,718.88 22,215,718.88
    扎哈淖尔露天矿改扩建工程558,158,849.26 558,158,849.26 519,862,148.70 519,862,148.70
    合计 758,866,977.90 758,866,977.90 695,845,224.25 695,845,224.25
    期末数期初数名目工程名称期初数本期增补数本期减少数期末数一号露天矿扩能工程 175,651,568.97 2,509,334.21 178,160,903.18
    扎哈淖尔露天矿改扩建工程 519,862,148.70 38,296,700.56 558,158,849.26
    合计 695,513,717.67 40,806,034.77 736,319,752.44
    工程名称利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)工程投入占预算的比例(%)工程进度资金来源一号露天矿扩能工程
    92.71 92.71%自筹
    扎哈淖尔露天矿改扩建工程38,870,760.35 11,259,258.67 5.18 94.33 94.33%贷款
    合计 38,870,760.35 11,259,258.67
    名目期初数本期增补本期减少期末余额专用材料专用设备 31,989,332.38 2,433,514.21 29,555,818.17
    合计 31,989,332.38 29,555,818.17
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    14、无形资产
    (1)无形资产情况
    注:其他项内涵首要为地质资料;无形资产本期摊销金额为 12,273,825.72 元。
    (2)截至 2011 年 6 月 30 日,本集团无形资产无账面价值高于可收回金额的情
    况。
    15、长期待摊费用
    16、递延所得税资产/递延所得税负债
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债名目期初数期末数转入清理的原因房屋及建筑物 79,703.80 224,739.32 已无使用价值
    生产设备 213,515.64 210,061.92 已无使用价值
    其他设备 188,977.25 39,569.40 已无使用价值
    合计 482,196.69 474,370.64
    名目期初数本期增补本期减少期末数
    一、账面原值合计 772,490,499.18 16,800.00 4,466,501.56 768,040,797.62
    采矿权 743,967,103.00 743,967,103.00
    土地使用权 16,370,316.05 4,466,501.56 11,903,814.49
    生产及办公App 4,413,840.13 16,800.00 4,430,640.13
    其他 7,739,240.00 7,739,240.00
    二、累计折耗合计 64,032,335.73 12,273,825.72 2,222,531.06 74083630.39
    采矿权 53,043,841.46 11,200,366.11 64,244,207.6
    土地使用权 2,576,618.70 250,883.49 2,222,531.06 604,971.1
    生产及办公App 2,316,495.91 410,113.96 2,726,609.9
    其他 6,095,379.66 412,462.16 6,507,841.8
    三、账面价值合计 708,458,163.45 -12,257,025.72 2,243,970.50 693,957,167.23
    采矿权 690,923,261.54 -11,200,366.11 0.00 679,722,895.43
    土地使用权 13,793,697.35 -250,883.49 2,243,970.50 11,298,843.36
    生产及办公App 2,097,344.22 -393,313.96 0.00 1,704,030.26
    其他 1,643,860.34 -412,462.16 0.00 1,231,398.18
    名目期初数本期增补本期摊销其他减少期末数其他减少的原因排土场使用费 8,274,357.92 49578715.6 941,306.44 56,911,767.08
    合计 8,274,357.92 49578715.6 941,306.44 56,911,767.08
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    17、资产减值准备明细
    18、短期借款
    19、应付票据
    注:下一会计期间将到期的金额为 34,951,847.85 元。
    20、应付账款
    (1)应付账款明细情况
    可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损递延所得税资产可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损资产减值准备 53,627,010.84 8,039,495.31 44,183,110.97
    采矿权摊销 7,010,397.36 3,865,076.37 17,092,989.65
    递延收益 3,747,283.00 952,881.25 3,811,525.00
    同一控制下企业合并(资产评估增值)636,151,406.40 160,551,329.85 642,205,319.40
    安全费用、维简费用余额194,964,152.44
    其他 13,977,008.44 658,288.06 2,633,151.84
    合计 909,477,258.48 174,067,070.84 709,926,096.86
    名目递延所得税资产225,752,766.64
    13,406,752.71
    1,752,599.34
    期末数期初数3,494,252.11
    48,741,038.11
    936,820.75
    157,421,303.62
    名目期末数期初数信用借款 924,391,497.60 420,000,000.00
    合计 924,391,497.60 420,000,000.00
    种类期末数期初数银行承兑汇票 34,951,847.85 65,210,217.00
    商业承兑汇票合计 34,951,847.85 65,210,217.00
    转回数转销数
    一、坏账准备 32,123,138.26 14,320,237.66 46,443,375.92
    二、存货跌价准备 14,825.11 14,825.11
    三、固定资产减值准备 12,045,147.60 54,000.00 11,991,147.60
    合计 44,183,110.97 14,320,237.66 54,000.00 58,449,348.63
    期末数名目本期减少期初数本期计提
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告61
    (2)应付账款前五名
    (3)本集团无应付持有企业 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
    方的款项。
    21、预收款项
    (1)预收款项明细情况
    (2)大额预收款项明细情况
    (3)本集团无预收持有企业 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
    方的款项。
    名目期末数期初数1年以内 195,993,324.31 149,482,955.65
    1至2年 178,117.12 178,117.12
    2至3年 240,524.47 244,431.97
    合计 196,411,965.90 149,905,504.74
    名目期末数期初数泰德煤网企业 54,691,676.90 1,473,306.20
    黑山天隆动力有限企业 34,163,997.40
    本溪衡泽热力发扬有限企业 30,572,612.60 2,508,136.00
    沈阳蒙通经贸有限企业 11,209,413.10 2,430,230.40
    沈阳国惠供热有限企业 10,220,081.30 3,127,472.80
    合计 140,857,781.30 9,539,145.40
    名目期末数期初数1年以内 653,020,832.91 592,353,133.62
    1至2年 31,231,475.37 36,230,902.60
    2至3年 9,781,971.56 10,793,267.71
    3年以上 1,642,840.26 616,030.71
    合计 695,677,120.10 639,993,334.64
    名目期末数期初数扎鲁特旗星光运输有限仔肩企业 49,638,146.98 85,432,108.17
    霍林郭勒古城露天煤业有限仔肩企业 43,087,794.31 22,089,047.31
    蒂森克虏伯采矿物料搬运(技艺)中国有限企业 34,929,255.33 49,358,675.33
    内蒙吉安化工有限仔肩企业霍市分企业 23,484,572.20 12,794,292.40
    北京英迈特矿山机械有限企业 22,869,100.00 26,480,500.00
    合计 174,008,868.82 196,154,623.21
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告62
    (4)账龄超过 1 年的预收款项为结算尾款。
    22、应付职工薪酬
    23、应交税费
    24、应付利息
    名目期初数本期增补本期减少期末数
    一、工资、奖金、津贴
    和补贴203,581,452.69 137,606,511.82 65,974,940.87
    二、职工福利费 19,388,338.32 19,388,338.32 0.00
    三、社会保险费 33,935.66 60,665,865.63 57,712,643.77 2,987,157.52
    其中:1.医疗保险费 14,623,297.94 14,623,297.94 -
    2.根本养老保险费 33,935.66 30,343,554.73 27,335,147.86 3,042,342.53
    3.年金缴费 5,885,244.70 5,885,244.70 0.00
    4.失业保险费 5,098,582.44 2,942,787.79 2,155,794.65
    5.工伤保险费 2,160,000.00 2,160,000.00 0.00
    6.生育保险费 943,983.76 1,770,893.55 -826,909.79
    四、住房公积金 38,577.89 17,969,244.89 14,998,678.00 3,009,144.78
    五、工会经费和职工教
    育经费14,151,031.71 8,732,635.16 4,052,462.90 18,831,203.97
    48,255,402.32 48,255,402.32 0.00
    合计 14,223,545.26 358,592,939.01 282,014,037.13 90,802,447.14
    六、其他
    名目期末数期初数增值税-26,004,282.31 -159,913,327.04
    营业税-226,600.43 -256,097.87
    资源税 11,882,095.04 19,043,098.55
    城市维护建设税 1,455,011.28 1,306,142.42
    企业所得税 127,874,992.93 43,962,553.67
    个人所得税 695,387.74 8,655,582.61
    印花税 308,289.07 656,575.18
    教学费附加 802,740.28 790,324.16
    地方教学费附加 267,580.09 263,441.39
    水利建设基金 2,207,773.65 962,742.87
    矿产资源补偿费 13,570,068.15 13,621,864.34
    房产税 1,128.87
    煤炭价格调节基金 45,743,825.60 47,557,674.40
    合计 178,576,881.09 -23,348,296.45
    名目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息 2,143,125.00 2,815,230.00
    短期借款应付利息 1,367,080.56 611,920.84
    合计 3,510,205.56 3,427,150.84
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    25、其他应付款
    (1)其他应付款明细情况
    (2)本集团无应付持有企业 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
    方的款项。
    (3)对于金额较大的其他应付款的说明
    26、一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的长期负债明细情况
    (2)一年内到期的长期借款
    ①一年内到期的长期借款明细情况名目期末数期初数应付质保金款 91,541,241.51 105,644,787.90
    应付修理费款 4,658,990.41 6,043,129.80
    应付安全包管金款 3,897,933.48 4,924,439.60
    应付其他款项 14,558,699.15 9,941,519.33
    合计 114,656,864.55 126,553,876.63
    债权人名称期末数性质或内涵湘电重型装备股份有限企业 14,052,000.00 质保金
    山特维克矿山工程机械(中国)有限企业 9,693,008.37 质保金
    蒂森克虏伯采矿物料搬运技艺(中国)有限企业 8,250,563.93 质保金
    中国华电工程(集团)有限企业 8,090,000.00 质保金
    北京英迈特矿山机械有限企业 5,921,555.00 质保金
    通辽市泰丰建设集团有限企业 3,616,764.50 质保金
    太原重工股份有限企业 3,546,800.00 质保金和修理费
    徕卡测量系统贸易(北京)有限企业 3,099,470.94 质保金
    合计 56,270,162.74
    名目期末数期初数1年内到期的长期借款 350,545,455.00 750,545,455.00
    合计 350,545,455.00 750,545,455.00
    名目期末数期初数信用借款 350,545,455.00 750,545,455.00
    合计 350,545,455.00 750,545,455.00
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告64②金额前五名的一年内到期的长期借款
    27、长期借款
    (1)长期借款分类
    (2)金额前五名的长期借款
    28、长期应付款
    (1)长期应付款分类列示
    外币金额本币金额外币金额本币金额农业银行扎鲁特旗支行 2008.02. 2011.2. 4.86 人民币 200,000,000.00
    工商银行霍林郭勒支行 2008.02. 2011.2 4.86 人民币 200,000,000.00
    建设银行通辽分行 2008.12 2011.12 4.86 人民币 200,000,000.00 200,000,000.00
    建设银行通辽分行 2008.08. 2011.8 4.86 人民币 150,000,000.00 150,000,000.00
    通辽市财务局 2003.08. 2011.9 2.55 人民币 545,455.00 545,455.00
    合计 350,545,455.00 750,545,455.00
    期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日利率(%)币种名目期末数期初数信用借款 1,424,363,635.00 1,824,363,635.00
    减:一年内到期的长期借款 350,545,455.00 750,545,455.00
    合计 1,073,818,180.00 1,073,818,180.00
    贷款单位借款起始日借款终止日利率(%)币种期末本币金额期初本币金额建设银行通辽分行
    2009.02 2014.02 5.184 人民币# 160,000,000.00
    农业银行扎鲁特旗支行
    2009.07 2014.07 5.184 人民币# 150,000,000.00
    农业银行扎鲁特旗支行
    2009.09 2014.09 5.184 人民币# 120,000,000.00
    农业银行扎鲁特旗支行
    2009.11 2014.11 5.184 人民币# 100,000,000.00
    工商银行霍林郭勒支行
    2009.04 2014.04 5.184 人民币# 100,000,000.00
    合计# 630,000,000.00
    名目期末数期初数应付采矿权款 127,758,420.00 157,758,420.00
    合计 127,758,420.00 157,758,420.00
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告65
    (2)长期应付款情况
    29、专项应付款
    30、其他非流动负债
    31、股本
    单位期限初始金额期末余额借款条件中电投蒙东动力集团有限仔肩企业长期 385,368,420.00 127,758,420.00 无
    合计 385,368,420.00 127,758,420.00
    ###名目期初数本期增补本期减少期末数扎哈淖尔露天矿补充勘探专项资金 22,100,000.00 22,100,000.00
    地面生产系统消防系统改动专项资金 10,200,000.00 10,200,000.00
    一号露天矿扩建名目专项资金 125,900,000.00 #
    霍林河一号露天矿杂煤干选工艺 1,800,000.00 1,800,000.00
    霍林河一号露天矿采煤机机选工艺 1,800,000.00 1,800,000.00
    高新技艺产业园区技改名目 670,400.00 670,400.00
    合计 162,470,400.00 #
    金额比例送股其他小计金额比例
    一、有限售条
    件股份
    1.国家持股
    2.国有法人持
    股有限售条件股份合计
    二、无限售条
    件股份1,326,686,166.00 100 1,326,686,166.00 100
    1.人民币普通
    股1,326,686,166.00 100 1,326,686,166.00 100
    2.其他
    无限售条件股份合计1,326,686,166.00 100 1,326,686,166.00 100
    三、股份总数 1,326,686,166.00 100 1,326,686,166.00 100
    名目期初数本期增减变动(+、-)期末数名目内涵期末数期初数递延收益污水处置名目环保补助 500,000.00 530,000.00
    土地出让金 3,247,283.00 3,281,525.00
    环保设备专项资金补助 1,566,250.10 1,695,000.08
    合计 5,313,533.10 5,506,525.08
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    32、资本公积
    33、专项储备
    34、盈余公积
    注:按照企业法、章程的限定,本集团按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
    本集团在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增补股本。
    35、未分配利润
    未分配利润变动情况名目期初数本期增补本期减少期末数资本溢价其中:投资者投入的资本其他资本公积 54,831,008.89 54,831,008.89
    合计 54,831,008.89 54,831,008.89
    名目期初数本期增补本期减少期末数安全费 31,776,106.33 66,933,430.35 53,325,311.17 45,384,225.51
    维简费 56,163,252.62 211,955,862.76 133,467,582.70 134,651,532.68
    造育林费 11,769,886.78 3,346,671.56 - 15,116,558.34
    合计 99,709,245.73 282,235,964.67 186,792,893.87 195,152,316.53
    名目期初数本期增补本期减少期末数法定盈余公积 275,388,582.77 275,388,582.77
    任意盈余公积合计 275,388,582.77 275,388,582.77
    名目本期数提取或分配比例调整前上期未分配利润 2,019,121,192.39
    期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润 2,019,121,192.39
    加:本期归属于母企业所有者的净利润 722,675,231.28
    减:提取法定盈余公积 10%应付普通股股利 663,343,083.00
    转作股本的普通股股利其他期末未分配利润 2,078,453,340.67
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    36、营业收入和营业成本
    (1)营业收入及营业成本
    (2)主营业务(分产品)
    (3)主营业务(分地区)
    (4)前五名客户的营业收入情况
    37、营业税金及附加
    名目本期产生数上期产生数主营业务收入 3,414,953,023.69 2,999,892,256.42
    其他业务收入 14,136,476.03 15,668,870.54
    营业收入合计 3,429,089,499.72 3,015,561,126.96
    主营业务成本 2,134,341,624.87 1,702,968,728.32
    其他业务成本 6,621,149.62 5,301,885.59
    营业成本合计 2,140,962,774.49 1,708,270,613.91
    营业收入营业成本营业收入营业成本煤炭 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 2,999,892,256.42 1,702,968,728.32
    小计 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 2,999,892,256.42 1,702,968,728.32
    减:内部抵销数合计 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 2,999,892,256.42 1,702,968,728.32
    本期产生数上期产生数产品名称期间前五名客户营业收入合计占同期营业收入的比例(%)2018年 1,738,526,579.24 50.91
    2018年 1,437,788,387.69 47.93
    营业收入营业成本营业收入营业成本内蒙古自治区 1,381,943,208.21 926,795,240.08 1,556,297,865.38 933,007,048.90
    吉林省 686,176,426.64 424,979,926.61 386,694,720.35 202,004,953.68
    辽宁省 1,223,663,940.34 719,419,935.76 1,021,784,509.15 550,281,748.06
    山西省 45,145,234.82 26,368,507.74 35,115,161.54 17,674,977.68
    浙江 78,024,213.68 36,778,014.68
    合计 3,414,953,023.69 2,134,341,624.87 2,999,892,256.42 1,702,968,728.32
    地区名称本期产生额上期产生额
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告68注:各项营业税金及附加的计缴准则详见附注五、税项。
    38、销售费用
    39、办理费用
    40、财务费用
    名目本期产生数上期产生数资源税 72,607,104.00 61,302,982.08
    城建税 20,116,498.33 22,872,773.87
    教学费附加 9,729,653.84 10,740,514.72
    地方教学费附加 5,259,999.19 3,580,171.57
    营业税 209,592.64 839,971.11
    水利建设基金 3,593,832.46 3,346,387.49
    合计 111,516,680.46 102,682,800.84
    名目本期产生数上期产生数税金 52,234,955.42 51,363,698.25
    职工薪酬 31,096,635.72 28,973,243.73
    矿产资源补偿费 30,708,423.00 22,980,482.66
    租赁费 16,480,558.98 2,424,942.00
    折旧费 5,816,946.63 5,978,379.96
    取暖费 1,896,906.24 1,337,631.42
    办公费 1,969,627.70 2,449,660.36
    低值易耗品摊销 1,525,727.43 1,244,557.53
    业务招待费 1,738,786.50 2,415,120.90
    其他 10,698,920.17 7,238,641.23
    合计 154,167,487.79 126,406,358.04
    名目本期产生数上期产生数运输费 1,115.12 24,872,556.36
    折旧费 245,671.93 275,291.78
    职工薪酬 6,080,731.79 4,955,397.89
    铁路联防治安费 2,960,843.80 2,385,554.60
    业务招待费 1,574,486.90 1,211,647.18
    仓储保管费 1,858,740.00
    租赁费 1,105,889.74 1,251,757.31
    化验计量费 399,999.96 399,999.96
    差旅费 408,918.90 432,200.97
    材料及低值易耗品 318,088.16 360,036.77
    抑尘费 26,389,367.50 21,765,658.20
    其他 1,240,752.38 3,605,978.76
    合计 40,725,866.18 63,374,819.78
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    41、投资收益
    (1)投资收益名目明细
    注:本集团投资收益汇回不存在重大限制。
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    42、资产减值损失
    43、营业外收入
    其中,政府补助明细:
    名目本期产生数上期产生数成本法核算的长期股权投资收益 4331.74
    权益法核算的长期股权投资收益 60,298,525.96 26,459,354.83
    合计 60,302,857.70 26,459,354.83
    被投资单位名称本期产生数上期产生数增减变动原因扎鲁特旗通霍铁路运输有限仔肩企业 43,227,502.52 16,862,766.12 联营企业净利增长
    内蒙古霍煤亿诚动力有限企业 3,783,379.52 2,975,000.33 联营企业净利增长
    内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业 7,963,405.81 3,851,480.66 联营企业净利增长
    扎鲁特旗铁进运输企业 5,324,238.11 2,770,107.72 联营企业净利增长
    合计 60,298,525.96 26,459,354.83
    名目本期产生额上期产生额坏账损失 14,320,237.66 3,685,113.13
    固定资产减值损失合计 14,320,237.66 3,685,113.13
    名目本期产生数上期产生数计入当期非经常性损益的金额非流动资产处臵利得合计 751,565.17
    其中:固定资产处臵利得 92,976.25
    政府补助(详见下表:政府补助明细表) 64,242.00 5,816,242.00
    其他 150,749.98 194,648.64
    合计 966,557.15 6,010,890.64
    名目本期产生数上期产生数利息支出 52,703,813.91 55,401,204.03
    减:利息收入 1,641,240.61 2,487,688.85
    减:利息资本化金额 11,259,258.67 50,856,542.29
    其他 1,947,027.71 1,243,887.98
    合计 41,750,342.34 3,300,860.87
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    44、营业外支出
    45、所得税费用
    46、根本每股收益和稀释每股收益
    根本每股收益按照归属于本企业普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,按照发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
    稀释每股收益的分子以归属于本企业普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通
    股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相干的所得税影响。
    稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)根本每股收益中母企业已发行普
    通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增补的普通股的
    加权平均数。
    在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增补的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
    各期根本每股收益和稀释每股收益金额列示名目本期产生数上期产生数通辽市财务局拨发的环境治理资金 30,000.00 30,000.00
    土地出让金返还 34,242.00 34,242.00
    土地使用税返还 5,752,000.00
    合计 64,242.00 5,816,242.00
    名目本期产生数上期产生数计入当期非经常性损益的金额非流动资产处臵损失合计 492,566.22
    其中:固定资产处臵损失 492,566.22
    其他 10,000.00 130,000.00
    合计 502,566.22 130,000.00
    名目本期产生数上期产生数按税法及相干限定计算的当期所得税 289,992,878.58 158,248,582.98
    递延所得税调整-51,685,695.80 -1,698,477.16
    合计 238,307,182.78 156,550,105.82
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    47、现金流量表名目注释
    (1)收到其他与经营行动有关的现金
    (2)支付其他与经营行动有关的现金
    48、现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营行动现金流量的信息
    根本每股收益稀释每股收益根本每股收益稀释每股收益归属于企业普通股股东的净利润
    0.54 0.54 0.63 0.63
    报告期利润本期产生数上期产生数名目本期产生数上期产生数收职工欠款 212,539.54
    租赁费 2,995,500.00 2,835,800.00
    利息收入 1,641,240.61 2,488,031.28
    安全抵押金 1,669,300.00 1,072,987.93
    往来款及其他 847,369.01 49,207,218.38
    合计 7,153,409.62 55,816,577.13
    名目本期产生数上期产生数抑尘费 16,518,828.28 23,093,026.94
    租赁费 29,414,351.08 1,297,118.23
    代垫运费 139,984,473.67 79,022,203.53
    差旅费 2,340,578.88 2,414,625.87
    保险费 255,262.56 1,144,855.92
    铁路装车费 120,810.00
    办公费 2,291,827.38 3,876,508.11
    铁路治安联防费 2,421,155.02 2,225,304.86
    仓储费 206,464.00 960,000.00
    往来款及其他 17,986,792.93 39,640,838.03
    合计 211,419,733.80 153,795,291.49
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告72
    (2)现金及现金等价物的构成
    八、关联方及关联交易
    1、本企业的母企业情况
    名目本期金额上期金额
    1、将净利润调节为经营行动现金流量:
    净利润 748,105,776.65 883,630,700.05
    加:资产减值准备 14,320,237.66 3,685,113.13
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧219,181,635.34 154,678,201.25
    无形资产摊销 12,273,825.72 7,016,054.31
    长期待摊费用摊销 941,306.44 528,150.48
    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)401,532.36
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 957.61
    财务费用(收益以“-”号填列) 41,444,555.24 4,544,661.74
    投资损失(收益以“-”号填列)-60,302,857.70 -26,459,354.83
    递延所得税资产减少(增补以“-”号填列)-51,685,695.80 -1,698,477.17
    递延所得税负债增补(减少以“-”号填列)存货的减少(增补以“-”号填列)-54,702,251.42 -50,396,245.44
    经营性应收名目的减少(增补以“-”号填列)-509,613,842.99 -442,102,389.08
    经营性应付名目的增补(减少以“-”号填列) 399,524,445.32,298,276.62
    其他 96,031,409.58 53,764,983.71
    经营行动产生的现金流量净额 855,921,034.02 919,489,674.77
    2、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 578,884,443.00 770,228,736.70
    减:现金的期初余额 503,744,442.90 476,122,821.22
    加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增补额 75,140,000.10 294,105,915.48
    名目期末数期初数
    一、现金 578,884,443.00 503,744,442.90
    其中:库存现金 5,536.88 11,812.96
    可随时用于支付的银行存款 578,878,906.12 503,732,629.94
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 578,884,443.00 503,744,442.90
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告73(续)注:本企业的最终控制方为中国电力投资集团企业。
    2、本企业的子企业
    详见附注六、1、子企业情况。
    母企业名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质刘明胜经销煤炭、电力、电力、铝业、铁路、煤化工(危险品除外)、水库开发、投资;国有土地租赁、矿业权出租、机电设备租赁、专用线铁路运营、装卸;房屋租赁;工程质量监督、检测;环保检测;报纸广告业务;训练;水产品养殖;产业供水;煤矿工程建设咨询;餐饮、住宿。
    国有企业霍林郭勒市中心大街中段中电投蒙东动力集团有限仔肩企业母企业中国电力投资集团企业最终控制方陆启洲实业投资办理,电能的开发、投资、建设经营,电力的生产及销售等,电能设备的成套、配套、监造运转,电能及配套设备的销售、工程建设与监理等。
    国有独资北京市宣武区广安门内大街338号母企业名称注册资本母企业对本企业的持股比例(%)母企业对本企业的表决权比例(%)组合机构代码中国电力投资集团企业12,000,000,000.00
    经过中电投蒙东动力集团有限仔肩企业间接控制本企业经过中电投蒙东动力集团有限仔肩企业间接控制本企业71093105-3中电投蒙东动力集团有限仔肩企业3,300,000,000.00 70.46% 70.46% 70134721-8
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    3、本集团的合营和联营企业情况
    详见附注七、8。
    4、本集团的其他关联方情况
    其他关联方名称与本企业关系组合机构代码中电投霍林河煤电集团铝业股份有限企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制11581040-9北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制70136359-2内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制74387433-1通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制7220245-4通辽热电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 79018646-X通辽第二发电有限仔肩企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制77220136-3通辽盛发热电有限仔肩企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制76109673-X内蒙古白音华蒙东露天煤业有限企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制79019876-X内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 75566297-9中电投蒙东动力有限仔肩企业扎哈淖尔产业供水分企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制76445903-0内蒙古大板化工有限仔肩企业同受中电投蒙东动力集团有限仔肩企业控制75666297-9内蒙古霍煤亿诚动力有限企业本企业联营企业 77613988-6扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业本企业联营企业 76109795-1内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业本企业联营企业 67069199-8扎鲁特旗铁进运输有限企业本企业联营企业 68000507-4大连泰山热电有限企业同受中国电力投资集团企业控制 75155478-4吉林松花江热电有限企业同受中国电力投资集团企业控制 73254195-3中电投东北电力燃料有限企业同受中国电力投资集团企业控制 73671530-8中电辽宁清河发电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 12285269-0通辽发电总厂同受中国电力投资集团企业控制 11579205-2抚顺发电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 11927108-6辽宁发电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 79484658-4辽宁东方发电有限企业同受中国电力投资集团企业控制 74271697-2阜新发电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 12156210-6吉林吉长电力有限企业同受中国电力投资集团企业控制 60513331-6吉林电力股份有限企业二道江发电企业同受中国电力投资集团企业控制 12536985-6
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告75吉林电力股份有限企业浑江发电企业同受中国电力投资集团企业控制 12561769-6白山热电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 77420316-x通辽经济技艺开发区鸿泰物资贸易有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 75668113-3通化热电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 7742069-X中电投财务有限企业同受中国电力投资集团企业控制 19220795-3通辽市通发实业有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 1157943-5中电投抚顺热电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 6612306014吉林电力股份有限企业燃料分企业同受中国电力投资集团企业控制 78260837-8秦皇岛秦热发电有限仔肩企业同受中国电力投资集团企业控制 74848668-8山西中电燃料有限企业同受中国电力投资集团企业控制 78102058-0
    5、关联方交易情况
    ①采购商品②接受劳务的关联交易③出售商品金额占诸如此类交易金额的比例(%)金额占诸如此类交易金额的比例(%)内蒙古霍煤亿诚动力有限企业采购市场价 237,350.42 0.03%
    内蒙古白音华蒙东露天煤业有限企业采购市场价 64,979,692.08 7.26%
    内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限仔肩企业采购市场价 5,299.14 0.00%
    内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业采购市场价 384,632,766.45
    37.69%
    403,048,403.33 45.05%
    北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业采购市场价 182,214.89
    0.02%
    164,084.20 0.02%
    本期产生额上期产生额关联方关联交易内涵关联交易定价原则及决策程序金额占诸如此类交易金额的比例(%)金额占诸如此类交易金额的比例(%)中电投蒙东动力集团有限仔肩企业接受劳务市场价766,790.32 0.15% 113,080.00 0.02%
    北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业接受劳务市场价1,476,972.22 0.29% 1,363,917.92 0.29%
    扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业接受劳务市场价24,236,585.48 5.16%
    本期产生额上期产生额关联方关联交易内涵关联交易定价原则及决策程序
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告76④提供劳务关联方关联交易内涵关联交易定价原则及决策程序本期产生额上期产生额金额占诸如此类交易金额的比例(%)金额占诸如此类交易金额的比例(%)内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业提供劳务市场价 19,200.00 0.14% 63480.00 0.41
    金额占诸如此类交易金额的比例(%)金额占诸如此类交易金额的比例(%)中电投蒙东动力集团有限仔肩企业销售商品市场价 89,111.10 0.00% 33,503.85 0.00%
    中电投蒙东动力集团有限仔肩企业扎哈淖尔产业供水分企业销售商品市场价 220,006.11 0.01% 228,369.25 0.01%
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业销售商品市场价 126,453,095.74 3.69% 109,078,071.03 3.62%
    通辽热电有限仔肩企业销售商品市场价 50,132,724.79 1.46% 65,063,994.87 2.16%
    通辽发电总厂销售商品市场价 178,856,405.11 5.22% 215,618,683.75 7.15%
    中电投东北电力燃料有限企业销售商品市场价 527,224,558.16 15.38% 381,089,599.78 12.64%
    通辽盛发热电有限仔肩企业销售商品市场价 81,208,894.00 2.37% 90,055,948.72 2.99%
    中电辽宁清河发电有限仔肩企业销售商品市场价 177,241,659.31 5.17% 134,953,729.01 4.48%
    吉林吉长电力有限企业销售商品市场价 4,027,893.36 0.12% 73,071,410.15 2.42%
    内蒙古霍煤亿诚动力有限企业销售商品市场价 672,061.53 0.02% 1,145,765.54 0.04%
    通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业销售商品市场价 431,191,047.84 12.57% 513,407,428.18 17.03%
    通辽第二发电有限企业销售商品市场价 114,661,140.19 3.34% 191,713,013.64 6.36%
    内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业销售商品市场价 177,655.38 0.01% 158,654.81 0.01%
    山西中电燃料有限企业销售商品市场价 45,142,612.60 1.316% 38,572,546.16 1.28%
    吉林电力股份有限企业燃料分企业销售商品市场价 408,623,573.79 11.92% 77,645,580.65 2.57%
    本期产生额上期产生额关联方关联交易内涵关联交易定价原则及决策程序
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    6、关键办理人员报酬
    7、其他关联交易
    ①租赁资产2011 年 1-6 月向中电投蒙东动力集团有限仔肩企业租赁输煤系统、供电线路等,支付租金 24,873,000.00 元;支付土地租赁费 2,360,000.00 元;
    2010 年 1-6 月向中电投蒙东动力集团有限仔肩企业支付土地租赁费2,360,000.00 元;
    ②固定资产出租2011 年 1-6 月向内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业出租油库立式油罐及附属罐、管线、机电设备和相干建筑物,租金 1,015,300.00 元。
    2010 年 1-6 月向内蒙古中油霍煤石油有限仔肩企业出租油库立式油罐及附属罐、管线、机电设备和相干建筑物,租金 1,015,300.00 元。
    ③购买固定资产2011 年 1-6 月向北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业购买电脑设备、打印机等固定资产 59,890.57 元。
    ④2011 年 1-6 月委托中国电力投资集团企业办理票据贴现业务累计产生594,226,528.24 元,在中电投财务有限企业日存款最高余额为 639,599,490.71 元。
    2010 年 1-6 月委托中国电力投资集团企业办理票据贴现业务累计产生1,867,583,071.28 元,在中电投财务有限企业日存款最高余额为 775,113,787.13
    元。
    年度报酬区间本期数上期数总额 128.23万元 131.51万元
    其中:
    20万元以上 5人 5人10万元以下 3人 7人
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    8、关联方应收应付款项
    (1)关联方应收、预付款项
    (2)关联方应付、预收款项
    期初数账面余额账面余额应收账款:
    中电投霍林河煤电集团铝业股份有限企业 3,675.67 3,675.67
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业 42,841,801.62 45,045,796.64
    通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业 180,874,090.28 110,219,771.32
    通辽热电有限仔肩企业 43,847,236.40 11,499,026.40
    通辽第二发电有限仔肩企业 117,621,606.25 4,343,294.80
    通辽盛发热电有限仔肩企业 88,338,677.10 18,582,288.40
    内蒙古白音华蒙东露天煤业有限企业 26,214,589.30 67,214,589.30
    中电投东北电力燃料有限企业 147,041,013.85 74,525,477.45
    吉林电力股份有限企业燃料分企业 109,158,799.35 33,312,290.25
    辽宁清河发电有限仔肩企业 55,920,326.10 24,385,346.00
    通辽发电总厂 212,089,917.09 20,376,124.50
    吉林吉长电力有限企业- 2,030,053.49
    内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限仔肩企业 3,721,467.42 3,721,467.42
    中电投蒙东动力集团有限仔肩企业 3,127,758.00
    合计 1,030,800,958.43 415,259,201.64
    应收票据:
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业 1,550,000.00
    通辽霍林河坑口电厂有限仔肩企业 20,630,000.00
    通辽第二发电有限仔肩企业 9,200,000.00
    大连泰山热电有限企业辽宁清河发电有限仔肩企业 10,000,000.00
    通辽发电总厂 8,548,434.12
    吉林电力股份有限企业燃料分企业 15,000,000.00
    通辽盛发热电有限仔肩企业 12,000,000.00
    中国电力投资集团企业 87,713,739.09
    中电投东北电力燃料有限企业 10,000,000.00
    合计 10,000,000.00 164,642,173.21
    预付款项:
    中国电能成套设备有限企业 125,154,436.94 128,979,410.41
    合计 125,154,436.94 128,979,410.41
    期末数名目名称
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    九、或有事件
    截至财务报告批准报出日,本集团无需要披露的重大或有事件。
    十、承诺事件
    截至 2011 年 06 月 30 日,本集团无需要披露的重大承诺事件。
    十一、资产负债表日后事件
    截至财务报告批准报出日,本集团无需要披露的重大资产负债表日后事件。
    十二、其他重要事件说明
    截至财务报告批准报出日,本集团无需要披露的其他重要事件。
    十三、企业财务报表首要名目注释
    名目名称期末数期初数应付账款:
    北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业 220,393.90 220,393.90
    内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限仔肩企业内蒙古白音华蒙东露天煤业有限企业 162,361.36 162,361.36
    扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业 1,774,459.30
    中国电能成套设备有限企业 1,549,723.92 1,549,723.92
    中电投蒙东动力集团有限仔肩企业合计 1,932,479.18 3,706,938.48
    预收款项:
    中电投东北电力燃料有限企业山西中电燃料有限企业 5,500,152.80
    吉林电力股份有限企业四平第一热电企业 2,059,828.10
    合计 0.00 7,559,980.90
    其他应付款:
    北京中企时代科学技术有限企业霍林郭勒分企业 262,868.81 276,587.51
    通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业 197,400.00 197,400.00
    扎鲁特旗通霍铁路运输有限企业- 2,295,854.90
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有限仔肩企业 195,500.00 195,500.00
    合计 655,768.81 2,965,342.41
    长期应付款:
    中电投蒙东动力集团有限仔肩企业 127,758,420.00 157,758,420.00
    合计 157,758,420.00 157,758,420.00
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    1、应收账款
    (1)应收账款按账龄列示
    (2)应收账款金额前五名单位情况
    2、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄列示
    (2)其他应收款金额前五名单位情况
    金额比例(%)金额比例(%)1年以内 1,075,439,292.05 99.52 437,845,044.13 98.86
    1至2年 4,767,231.18 0.44 4,649,723.58 1.05
    2至3年 0 03年以上 393,710.17 0.04 393,710.17 0.09
    合计 1,080,600,233.40 100.00 442,888,477.88 100.00
    名目期末数期初数单位名称与本企业关系金额年限占应收账款总额的比例(%)通辽发电总厂同受控制 212,089,917.09 1年以内 19.63
    通辽霍林河坑口发电有限仔肩企业同受控制 180,874,090.28
    1年以内及1至2年 16.74
    通辽第二发电有限仔肩企业同受控制 117,621,606.25 1年以内 10.88
    吉林电力股份有限企业同受控制 109,158,799.35 1年以内 10.10
    中电投东北电力燃料有限企业同受控制 93,947,778.26 1年以内 8.70
    合计 713,692,191.23 66.05
    金额比例(%)金额比例(%)1年以内 5,659,154.33 95.99 1,807,194.17 87.99
    1至2年 186,700.00 3.17 196,906.39 9.59
    2至3年 0.00
    3年以上 49,800.00 0.84 49,800.00 2.42
    合计 5,895,654.33 100 2,053,900.56 100
    期末数期初数名目单位名称与本企业关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)中国人民大学外部单位 2,318,728.00 1年以内 39.33
    孙堂龙企业职工 256,199.00 1年以内 4.35
    扎鲁特旗非税收入办理局企业外部 200,000.00 1年以内 3.39
    张志勇企业职工 160,000.00 1年以内 2.71
    苏红霞企业职工 141,662.53 1年以内 2.4
    合计 3,076,589.53 52.18
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    3、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
    (2)长期股权投资明细情况
    (续)名目期初数本期增补本期减少期末数对子企业投资 21,672,676.65 15,000,000.00 36,672,676.65
    对联营企业投资 129,966,435.09 24,255,159.01 154,221,594.10
    其他股权投资 500,300.62 200300.62 300,000.00
    减:长期股权投资减值准备
    0.00
    合计 152,139,412.36 39,255,159.01 200,300.62 191,194,270.75
    被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数扎鲁特旗鲁霍煤炭有限仔肩企业成本法 21,672,676.65 21,672,676.65 21,672,676.65
    扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限企业成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
    内蒙古霍煤亿诚动力有限企业权益法 18,000,000.00 56,200,175.91 3,783,379.52 59,983,555.43
    扎鲁特旗通货铁路有限企业权益法 13,500,000.00 51,548,073.70 16,227,502.52 67,775,576.22
    内蒙古中油霍煤石油有限企业权益法 10,150,040.00 22,218,185.48 4,244,276.97 26,462,462.45
    北京霍林河投资企业成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00
    通辽蓝天煤业有限企业成本法 200,300.62 200,300.62 -200300.62 0.00
    合计 78,823,017.27 152,139,412.36 39,054,858.39 191,194,270.75
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    4、营业收入和营业成本
    (1)营业收入及营业成本
    (2)主营业务(分产品)
    (3)主营业务(分地区)
    (4)企业前五名客户的营业收入情况
    被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位享有表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明本期现金红利扎鲁特旗鲁霍煤炭有限仔肩企业 66.67 66.67 无 100,002,265.03
    内蒙古霍煤亿诚动力有限企业 45 45 无扎鲁特旗通货铁路有限企业 45 45 无 27,000,000.00
    内蒙古中油霍煤石油有限企业 29 29 无 3,719,128.84
    北京霍林河投资企业 0.6 0.6 无
    扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限企业 100 100 无合计 130,721,393.87
    名目本期产生额上期产生额主营业务收入 3,207,523,006.15 2,690,426,928.87
    其他业务收入 27,327,333.18 77,973,352.31
    营业收入合计 3,234,850,339.33 2,768,400,281.18
    主营业务成本 2,039,088,286.07 1,655,446,661.87
    其他业务成本 12,434,087.56 53,622,040.71
    营业成本合计 2,051,522,373.63 1,709,068,702.58
    营业收入营业成本营业收入营业成本煤炭 3,207,523,006.15 2,039,088,286.07 2,690,426,928.87 1,655,446,661.87
    合计 3,207,523,006.15 2,039,088,286.07 2,690,426,928.87 1,655,446,661.87
    产品名称本期产生额上期产生额营业收入营业成本营业收入营业成本内蒙古自治区 1374037568 936,635,900.39 1,380,474,396.14 901,471,768.70
    吉林省 686176426.6 431,401,313.83 386,694,720.35 219,156,770.70
    辽宁省 1024139563 606,950,414.30 888,142,650.84 515,642,399.50
    山西省 45145234.82 26,766,932.21 35,115,161.54 19,175,722.97
    浙江 78024213.68 37,333,725.34
    合计 3,207,523,006.15 2,039,088,286.07 2,690,426,928.87 1,655,446,661.87
    地区名称本期产生额上期产生额
内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    5、投资收益
    (1)投资收益名目明细
    注:本企业投资收益汇回不存在重大限制。
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益
    期间前五名客户营业收入合计占同期营业收入的比例(%)2018年 1,660,794,139.67 51.78
    2018年 1,427,057,523.01 53.04
    被投资单位名称本期产生额上期产生额成本法核算的长期股权投资收益 100,006,596.77
    权益法核算的长期股权投资收益 54,974,287.85 23,689,247.11
    合计 154,980,884.62 23,689,247.11
    被投资单位名称本期产生额上期产生额扎鲁特旗鲁霍煤炭有限仔肩企业 100,002,265.03
    通辽蓝天煤业有限企业 4331.74
    合计 100,006,596.77
    被投资单位名称本期产生额上期产生额增减变动原因内蒙古霍煤亿诚动力有限企业 3,783,379.52 2,975,000.33 联营企业净利增长
    扎鲁特旗通霍铁路有限企业 43,227,502.52 16,862,766.12 联营企业净利增长
    内蒙古中油霍煤石油有限企业 7,963,405.81 3,851,480.66 联营企业净利增长
    合计 54,974,287.85 23,689,247.11
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告    6、现金流量表补充资料
    十四、补充资料
    (1)应收账款期末余额为 1,111,560,760.68 元,比期初增补 150.60%,首要原
    因是煤款尚未收回所致。
    (2)应收票据期末余额为 32,191,878.72 元,比期初减少 82.81%,首要原因是
    背书转让所致。
    (3)递延所得税资产期末余额为 225,752,766.64 元,比期初增补 29.69%,主
    要原因是按照《国家税务总局公告 2011 年第 26 号有关煤矿企业维简费和高危职业企业安全生产费用企业所得税税前扣除问题的公告》,本期确认递延所得税资产48,741,038.11 元。
    (4)长期待摊费用期末余额为 56,911,767.08 元,比期初增补 587.81%,首要
    名目本期数上期数
    1、将净利润调节为经营行动现金流量:
    净利润 776,620,758.43 729,692,544.09
    加:资产减值准备 12,833,216.21 5,020,274.07
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧218,423,423.77 148,872,788.72
    无形资产摊销 11,727,500.56 5,840,679.53
    长期待摊费用摊销 941,306.44 528,150.48
    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)401,532.36
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 957.61
    财务费用(收益以“-”号填列) 41,444,555.24 71,631.81
    投资损失(收益以“-”号填列)-154,980,884.62 -23,689,247.11
    递延所得税资产减少(增补以“-”号填列)-37,492,166.10 -1,285,758.23
    存货的减少(增补以“-”号填列)-54,538,789.88 -50,396,245.44
    经营性应收名目的减少(增补以“-”号填列)-473,328,508.99 -306,396,386.67
    经营性应付名目的增补(减少以“-”号填列)198,189,921.23 216,685,608.68
    其他 92,766,343.92 40,830,999.55
    经营行动产生的现金流量净额 633,009,166.18 765,775,039.48
    2、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 473,865,305.64 728,263,813.52
    减:现金的期初余额 486,110,388.65 467,833,225.79
    现金及现金等价物净增补额-12,245,083.01 260,430,587.73
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告85原因是新增生产用地费用所致。
    (5)短期借款期末余额为 924,391,497.60 元,比期初增补 120.09%,首要原因
    是补充流动资金增补借款所致。
    (6)应付票据期末余额为 34,951,847.85 元,比期初减少 46.40%,首要原因是
    票据到期支付所致。
    (7)应付职工薪酬期末余额为 90,802,447.14 元,比期初增补 538.40%,首要
    原因是按照企业内局部配办法,本企业工资日常核算采纳“按量计提,按月预发,按期查核兑现”。企业对提取的工资将按照查核情况适时予以发放。
    (8)应交税费期末余额为 178,576,881.09 元,比期初增补 864.84%,首要原因
    是当期应交所得税和应交增值税增补所致。
    (9)一年内到期的非流动负债期末余额为 350,545,455.00 元,比期初减少
    53.29%,首要原因是局部长期贷款到期偿还所致。
    (10)专项储备期末余额为 195,152,316.53 元,比期初增补 95.72%,首要原因
    是受采矿条件变化,本期开拓延伸量较少所致。
    (11)销售费用本期金额为 40,725,866.18 元,同比减少 35.74%,首要原因是
    铁路运费同比减少所致。
    (12)财务费用本期金额为 41,750,342.34 元,同比增补 1164.83%,首要原因
    是资产达到预定可使用状态,借款费用停止资本化所致。
    (13)资产减值损失本期金额为 14,320,237.66 元,同比增补 288.60%,首要原
    因是应收帐款增补,企业按会计政策计提的坏账准备较同期增长所致。
    (14)投资收益本期金额为 60,302,857.70 元,同比增补 127.91%,首要原因是
    联营企业本期净利润增补所致。
    (15)营业外收入本期金额为 966,557.15 元,同比减少 83.92%,首要原因是同
    期收到土地使用税返还所致。
    (16)所得税本期为 238,307,182.78 元,比上年同期增长 52.22%,首要原因是
    企业所得税税率由 15%调整至 25%所致。
    (17)收到的其他与经营行动有关的现金 7,153,409.62,同比减少 87.18%,主
    要原因是同期扎哈淖尔分企业与蒙东动力集团企业往来款所致。
    (18)支付给职工以及为职工支付的现金 287,746,102.91 元,同比增补 39.43%,
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业 2011 年半年度报告86首要原因是同期扎哈淖尔分企业尚处于基建期所致。
    (19)支付的其他与经营行动有关的现金 211,419,733.80 元,同比增补 37.47%,
    首要原因是本期代垫运费较同期增补所致。
    (20)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 199,541,081.23
    元,同比减少 46.41%,首要原因是本期资本性支出较同期减少所致。
    (21)取得借款收到的现金 724,391,497.60 元,同比增补 214.95%,首要原因
    是本期为补充流动资金及分配现金股利增补借款所致。
    (22)偿还债务所支付的现金 620,000,000.00 元,同比增补 519.16%,首要原
    因是局部贷款到期偿还所致。
    (23)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 765,934,502.21 元,同比增补
    98.58%,首要原因是本期分配股利较同期增补所致。
    第八章备查文件
    一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
    二、载有单位承担人、主管会计工作的承担人、会计机构承担人签名并盖章的
    财务报告文本。
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公布披露过的所有文件的正本及公告的
    原稿。
    四、其他相干资料。
    内蒙古霍林河露天煤业股份有限企业董事长:刘明胜二〇一一年七月二十七日
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